❶ 銀行調查報告中的項目貸款的融資用途怎麼寫
項目貸款主要為：企業廠房建設，購置設備等固定資產，增資擴產、房地產開發貸款、土地整理貸款、融資租賃貸款、農村城鎮化貸款等。
❷ 誰有貿易類煤炭批發企業的銀行授信報告
關於對××××××有限公司2011年度A+級
優質客戶認定及核定年度授信2000萬元的調查報告
一、客戶基本情況
（一）歷史沿革、產權制度、注冊地、注冊資本（外資企業還要反映投資總額、注冊資本及到位情況）、出資人、股權結構、主要出資人資信狀況及實力、佔地面積、建築面積、員工結構；
××××××有限公司成立於2001年1月，地址位於××××××鎮××中路××號，企業性質為有限責任公司。在我行×××支行營業部開立基本存款帳戶。公司注冊資本：人民幣1000萬元，公司股東：×××，×××。其中：×××出資800萬元、占總投資的80%；×××出資200萬元、占總投資的20%。公司在×××內有儲煤場地3000平方米。經營范圍：煤炭銷售；一般經營項目金屬材料、五金、交電、針織品建築裝璜材料。現有員工58人，大專以上學歷10人佔17%。
（二）組織架構、內部決策管理及財務管理模式；
成立以來，公司規模不斷壯大，管理機制也不斷完善，公司內部機構設置嚴謹，按照各自職能成立了辦公室、財務部、市場營銷部等部門，公司各部門能夠相互協作，齊心協力，擴大公司的銷售網路，在抓企業內部管理的同時，不斷完善公司各項管理制度，並制定了一套管理嚴謹、權責明晰的現代企業制度，按公司章程規定企業股東會是公司的最高權力機構。由於股東人數少，故不設董事會，設執行董事一名為公司法人代表×××。公司開辦以來，其規模逐年擴大，內部管理制度不斷完善。公司嚴把風險關，切實做到依法經營、守法經營，恪守企業信譽，內部制度建設有條理，財務收支正確，人員分工合理，經營狀況保持良好，公司銷售收入和利潤逐年遞增，資產不斷增加。現行公司財務管理工作按企業會計准則、制度執行。
（三）高級管理人員的主要經歷、信用記錄、管理經驗和經營業績等情況；
公司總經理×××，男、50歲，具有一定的政治素質和豐富的經商經驗，品行端正，他一直以穩中求發展、求效益作為自己的經營管理經驗，任職期間領導的公司業務量不斷上升，銷售渠道不斷擴大，利潤穩步上升，在我行發生過借貸關系，合作期間，無不良貸款發生。現根據個人信息系統查詢，有逾期記錄。×××於2003年7 月18日借個人經營性貸款39萬元，貸款目前已經還清，在貸款期間，個人經營性貸款有8次逾期記錄，2004年11月26日借個人住房貸款100萬元，目前貸款已經還清，期間有1次逾期記錄，為此我行通過核實，×××雖有逾期記錄，其逾期時間最長不超過一星期，其主要原因是×××經常出差在外，還款委託公司財務人員辦理，由於財務人員工作疏忽沒有及時還款造成的逾期，沒有惡意行為。
股東×××，女，49歲，具有較豐富的管理經驗，善於管理。她思維敏捷，2001年以來一直擔任公司的財務主管，擔任公司的財務主管期間，制訂了一系列有利公司發展的財務規劃。
（四）所從事的行業必須明示（多行業經營的要分別說明），同時分析受國家宏觀經濟政策、產業政策、行業政策的影響、行業發展趨勢；
公司從事的行業為物資貿易，符合國家產業政策、經營正常，發展前景良好，有效益。
（五）生產經營的合法性，如營業執照、貸款卡等證照的年檢情況；特殊行業生產經營許可證取得情況；在建或已建成項目的立項、審批（或核准）手續合法性、土地使用權取得情況、環保達標及資源消耗狀況等；
該公司主體資格合法，有工商局核發的營業執照，並且經過年檢，貸款卡均已年檢，企業經營合法，有江蘇省經濟和信息化委員會頒發的煤炭經營資格證。
二、生產經營情況（近三年及近期）
公司所處的行業優勢眾所周知，國家發展建設離不開燃料的支撐，發電廠及大中型企業生產更需要消耗大量的煤炭，煤炭銷售市場一年好於一年，並且近年來煤炭市場供不應求，處於賣方市場，另外該公司有很充裕的供貨商××礦業（集團）有限責任公司。主要供應××煤氣公司、××煤氣公司、××電廠、××電廠、××股份有限公司等。供應單位都是國家大型企業，貨款能及時收回。公司2008年實現銷售15188萬元，利潤1013萬元。2009年實現銷售6365萬元，利潤365萬元。2010年實現銷售12278萬元，利潤576萬元。
三、客戶財務狀況分析
（一）近三年及近期的主要財務項目 單位：萬元
項 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月
流動資產 3081 3072 4942 4517
貨幣資金 172 556 1186 997
應收票據 561 161 55 125
預付帳款 1125 601 410 560
應收帳款 442 629 1896 985
存 貨 702 635 403 1057
其它應收款 77 488 991 791
固定資產 18 7 2 125
固定資產凈值 18 7 2 125
總資產 3099 3079 4944 4642
流動負債 1157 801 2205 1511
短期借款 0 0 580 500
應付帳款 941 790 1569 958
其它應付款 200 38 35
總負債 1157 801 2205 1511
所有者權益 1942 2278 2739 3131
實收資本 1000 1000 1000 1000
資本公積 0 0 0 0
未分配利潤 942 1278 1739 2131
銷售收入 15188 6365 12278 9742
銷售利潤 1127 682 864 773
銷售利潤率 7.4% 10.7% 7% 7.9%
利潤總額 1013 365 576 521
資產負債率 37% 26% 45% 33%
流動比率 266% 383% 224% 298%
速動比率 205% 304% 206% 228%
應收帳款周轉率 42.7 11.8 9.7 9.1
存貨周轉率 33.7 6.9 17.6 13.8
凈資產收益率 52.7% 15.9% 18.3% 17.8%
經營性現金凈流量 206 481 92 41
投資性現金凈流量 -2 -1 -125
融資性現金凈流量 -231 -96 538 -105
現金凈流量 -27 384 630 -189
註： 2010年年報未審計；
有關財務數據分析：
（1）貨幣資金997萬元，主要是銀行存款及現金。其中：×××行存款21萬元。(2)應收票據120萬元，收到的貨款，系銀行承兌匯票。（3）預付帳款560萬元，付給包頭×××煤業公司，（4）應收帳款985萬元，比上年底下降了911萬元，應收款主要是：×××電廠753萬元、×××有限公司78萬元等，沒有與關聯公司業務往來，其帳齡都在一年以內，屬正常往來。（5）存貨1057萬元均為庫存煤炭，存貨比上年增加654萬元，主要是國慶長假須備足貨源，庫存佔用合理；（6）其它應收款791萬元，與東海燃料公司的往來，屬正常往來。
（7）固定資產125萬元,主要是車輛、碼頭吊機等。
（8）短期借款500萬元，江蘇銀行貸款。
（9）應付帳款958萬元，主要是欠晉城平東煤炭銷售有限公司325萬元、山西高平申家莊礦業有限公司633萬元貨款。
（10）其它應付款35萬元，向股東借款。
（11）未分配利潤2131萬元，是近幾年實現利潤；
（12）銷售收入9742萬元，主要是經營煤炭的銷售收入。
（二）主要財務指標分析：
1、償債能力分析：
項 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月 行業值
資產負負債率 37% 26% 45% 33% 62%
流動比率 266% 383% 224% 298%
速動比率 205% 304% 206% 228% 107.8%
現金流動負債比率 17.8% 60% 4.2% 2.7% 11%
帶息負債比率 0 0 26% 33% 30%
資產負債率為33%低於行業值，說明長期償債能力很強；流動比率298%、速動比率228%比上年均有所增長。說明企業的短期償債能力強；企業帶息負債比率較高，高於行業值，現金流動負債比率低於行業值。
2、盈利能力分析：
項 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月 行業值
銷售收入增長率 6.4% -58% 92% 26%
銷售利潤率 7.4% 10.7% 7% 7.9%
利潤率 6.7% 5.7% 4.6% 5.3%
凈資產收益率 52.7% 15.9% 18.3% 17.8% 15.3%
總資產報酬率 41% 14.9% 14% 14.4%
從表中看， 2011年9月銷售9742萬元，利潤521萬元，都比上年有所增長，企業盈利能力有所增強。總資產報酬率比上年上升0.4%。凈資產收益率17.8%，高於行業值。
3、營運能力分析：
項 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月
總資產周轉率 6.2 2.1 3.1 2.7
存貨周轉率 33.7 6.9 17.6 13.8
應收帳款周轉率 42.7 11.8 9.7 9.1
總資產周轉率、應收帳款周轉率比上年稍有下降，但資金佔用比較合理，由於去年存貨較大，造成存貨周轉率下降，但企業營運情況正常。
4、現金流量分析；
項 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月
經營性現金凈流量 206 481 92 41
投資性現金凈流量 -2 -1 -125
融資性現金凈流量 -231 -96 538 -105
現金凈流量 -27 384 630 -189
從上表可以看出，企業經營狀況好，現金流量充足。經營性現金凈流量41萬元，主要是經營性收入產生的流量。投資性現金凈流量-125萬元，主要企業增加固定資產。融資性現金凈流量為-105萬元，主要是企業減少貸款、歸還貸款利息。
（三）財務狀況綜合評價
根據上述各項財務數據分析，該公司目前經營狀況較好，財務指標較好，盈利水平穩定，銷售收入有所增長，資金結構比較合理。
四、客戶資信狀況
（一）開戶情況、基本帳戶行，與×××銀行信用關系開始時間，貸款五級分類情況。
公司在我行開立基本賬戶，在當地×××行、×××銀行開立一般帳戶。企業與我行在2004年前建立過信貸關系，從未發生貸款逾期和欠息。2009年被我行評為AA+級優質客戶。2009年授信額度為1600萬元，其中：流動資金貸款1600萬元，貸款余額580萬元。貸款歸還後到他行貸款，目前在我行無用信余額。
（二）、上年度授信額度、授信方案及使用情況。
2010年授信額度1600萬元，其中：流動資金貸款1600萬元。2010年底信用余額為580萬元。
（三）調查時點的銀行信用總額及明細、我行信用總額及明細、對外擔保總額及明細。
經2011年10月20日人行信息系統查詢，該公司在江蘇銀行貸款500萬元。
（四）或有負債結構分析；
經人行查詢，公司無對外擔保。
五、客戶評級、分類
客戶所屬國民經濟行業屬性，以《國民經濟行業分類注釋》（2008年版）為依據，按照企業上年度營業收入主要是煤炭批發，因此確定客戶國民經濟行業屬性一級批發和零售業、二級批發業、三級礦產品建材及化工產品批發、四級煤炭及製品批發。
1、客戶擬認定的信用級別及其理由
根據非零售客戶評級系統測算，該公司信用等級AA，由於報表未審計，故下調二個等級為A+級，同意該公司信用等級評為A+。
2、客戶擬評定的分類等級及其理由
內貿-批發類優質客戶認定表
指標 分類標准 實際情況 是否符合
客戶屬性 行業中有一定的競爭力，持續經營2年（含）以上 行業中有一定的競爭力，持續經營10年（含）以上 是
信用等級 BBB級（含）以上 A+級 是
資產負債率 達到最新企業績效評價平均值或70%以下 33% 是
流動比率 大於1.2(含) 2.98 是
資本規模 實收資本大於500萬元(含)或凈資產大於1500萬元(含) 實收資本1000萬元 是
經營規模 銷售大於8000萬元（含）及凈利潤大於300萬元（含） 銷售12278萬元、凈利潤461萬元 是
經營性現金凈流量 上年度大於0或近3年之和大於0 經營性現金凈流量92萬元 是
信用狀況 信用狀況良好（含企業法人代表、高管人員）在我行及他行無不良貸款 信用狀況良好、在我行及他行無不良貸款 是
六、擔保狀況分析
（一）我行及他行存量信用的擔保情況
該企業2010年底信用余額580萬元，為貸款，用×××個人房地產抵押。
（二）對擬發生信貸業務計劃採取的擔保情況：
本次擬授信額度2000萬元，擬用×××個人房地產抵押並追加法定代表人夫婦連帶責任保證擔保。
（一）房地產：1、××銀座7套房屋位於×××鎮河南中路與××中路交界地段，區域商業繁華程度好。土地使用權人為×××，使用權類型為出讓用地，用途：1519室為住宅用地，其餘均為商業服務業。土地使用權面積134.56平方米。房屋面積545.50平方米。2、××別墅14號，位於××××××鎮××公園西側。土地使用權人為×××，使用權類型為出讓用地，用途為住宅用地。土地使用權面積338.4平方米。房屋面積293.43平方米。上述房地產經×××土地房地產評估咨詢有限公司評估，總價值871.20萬元，經我行內部確認價格為871.20萬元。抵押權利值609萬元，抵押率70%。
（二）位於×××中路942號××商務酒店二、三層房屋面積2467.82平方米，國有出讓土地面積464.24平方米，經咨詢評估公司該房屋總價2097萬元，按抵押率70%計算，抵押權利值1468萬元。
以上二塊房地產抵押權利值2077萬元。
七、客戶對經辦機構現實或潛在的綜合回報情況分析
該企業與我行建立信貸關系10多年來，期間一直能保持良好的信用，貸款到期能正常歸還，無欠息。從企業目前經營情況來看，企業客戶群、產品市場佔有份額等方面都有一定的優勢，同時目前國內煤炭行業需求呈上升趨勢，因而發展前景較好。公司與我行合作關系較好，2010年日均存款80萬元，因此，該戶對我行現實和潛在的綜合回報較明顯。
八、授信額度核定
（一）授信額度理論值測算依據及結果
對該公司採用公式法測算，所屬行業為物資貿易，行業可接受的資產負債率62%，信用等級系數90%，根據以×××系統測算，授信額度理論值為2665萬元。
（二）實際信用需求測算依據及結果。
該公司2011年9月銷售9742萬元，比上年同期銷售收入增長率為26%，按照現有增長勢頭，加上公司9月份與溧陽建新制鐵有限公司新簽訂的煤炭銷售合同5800萬元，到年底銷售收入能達到18000萬元，增長率46%，因此按銷售收入年增長率35%計算流動資金。
據總行流動資金管理辦法測算需求：營運資金總量＝{上年度銷售收入×（1+預計銷售收入年增長率）×(1-上年度銷售利潤率)/上年營運資產周轉次數}×（調節系數1+調節系數2）={12278×（1+35%）×(1-7%)/3.1}×（1+0.2）=6035萬元。
資金營運缺口=營運資金總量-即期流動負債-即期自有資金+到期不再續借的銀行貸款+自有資金中用於購置長期資產或分紅的部分=6035-1511-3006+500+0=2018萬元。（江蘇銀行貸款500萬元到期不再續借）
我行可核定最高流動資金額度=資金營運缺口+我行已有流動資金額度=2018+0＝2018萬元。
（三）授信方案：
一是上年度授信方案的評價
2010年底在我行實際信用余額為580萬元。
二是本年度授信方案
1、授信對象為經××工商行政管理局核准登記、與我行已經建立信用關系的單一法人客戶；
2、授信額度及分配方案：
根據公式測算該公司理論授信額度為2665萬元，企業實際信用需求經測算為2018萬元，擬組合授信額度為2000萬元，組合授信品種為流動資金貸款及20%保證金的銀行承兌匯票、30%保證金國內信用證。
3、用途為采購煤炭。
4、價格：公司與我行建立信貸關系以來，一直保持良好的合作態勢，對我行現實的綜合回報較為明顯，且授信用房地產抵押，因此，該貸款確定綜合回報率在25%。
5、擔保方式：公司授信2000萬元用房地產抵押，並追加法定代表人夫婦連帶責任保證擔保。
6、授信監管條款
（1）辦妥合法、合規、有效、足值的房地產抵押擔保手續，並辦理好以我行為第一受人益的財產保險。
（2）嚴格按貸款用途監督使用。
九、信貸風險分析及其防範
（一）主要信貸風險分析
公司目前經常正常，有效益。資金結構比較合理，與我合作關系良好，企業信用好。企業經營性現金流量充足，長期償債能力強，企業銷售有所增加，盈利能力較好。企業有充足的第一還款來源。授信用房地產抵押，並追加法定代表人夫婦連帶責任保證擔保，第二還款來源有保障。
（二）信貸風險的防範措施
加強對企業的貸後檢查，對其經營狀況、財務狀況加強監管，特別是財務指標中的應收帳款，存貨等指標的監控，掌握企業經營動態，及時做好風險預警。
十、調查意見
（一）客戶總體評價、所屬行業屬性及明確的審查結論；
生產經營符合國家產業政策和環保政策，管理層具備一定專業經驗且素質較好；經營實力、財務實力和抗風險能力較強，現金流能滿足正常生產經營需要，信用狀況良好，發展前景穩定或向好，對我行綜合回報較好，信貸風險較低。
客戶所屬國民經濟行業屬性，以《國民經濟行業分類注釋》（2008年版）為依據，按照企業上年度營業收入主要是煤炭批發，因此確定客戶國民經濟行業屬性一級批發和零售業、二級批發業、三級礦產品建材及化工產品批發、四級煤炭及製品批發。
根據非零售客戶評級系統測算，該公司信用等級AA，由於報表未審計，故下調二個等級為A+級，同意該公司信用等級評為A+。
行業中有一定的競爭力，持續經營10年；信用等級A+級；資產負債率33%；流動比率2.98；實收資本1000萬元；銷售12278萬元、凈利潤461萬元；經營性現金凈流量92萬元；經人行信息系統查詢，公司無不良記錄，信用狀況好。符合《中國××行江蘇省分行法人信貸客戶管理辦法》第八條優質客戶的條件。因此，同意認定為優質客戶。
根據公式測算該公司理論授信額度為2665萬元，企業實際信用需求經測算為2018萬元，同意組合授信額度為2000萬元，組合授信品種為流動資金貸款及20%保證金的銀行承兌匯票、30%保證金國內信用證。。
（二）信用發放條件、合同約定內容；
該公司授信額度為2000萬元。組合授信品種為流動資金貸款及20%保證金的銀行承兌匯票、30%保證金國內信用證。期限一年，綜合回報率在25%，用房地產抵押並追加法定代表人夫婦連帶責任保證擔保。
（三）授信管理要求；
辦妥合規、合法、有效、足值的房地產抵押手續，並辦理好以我行為第一受人益的財產保險；嚴格按流動資金貸款用途監督使用；加強貸後管理，關注企業銷售情況和存貨周轉情況。
❸ 銀行對企業貸款前的調查報告
貸前調查是銀行發放貸款前對客戶各項指標及發展前景、償債能力、信譽狀況的基本前期調查，調查主要問的有3個方面，1、財務狀況：如：企業報表反映的各項數據，現金比率、流動比、速凍比等，非財務狀況：企業行業的前景、目前經驗方向、銷售網路、銷售情況、存活以及對該企業發展前景的預測。3、企業信譽狀況：了解企業有無不良記錄、認真查看客戶的章程及驗資報告，了解出資情況，一便更好的了解股東會成員及董事會成員信用狀況。先想到這么多！如需詳細請補充。
❹ 向銀行申請借款的報告
不知道你是企業還是個人向銀行申請借款？
首先要注意借款申請書不是篇幅越長越好，而是要說清關鍵內容。
若是企業向銀行申請借款的報告應該包括以下內容，
一、公司簡介（成立時間、注冊類型、注冊地址、注冊資本、經營范圍、行業資質等級、人員結構、部門設置、高管人員、主要業績和榮譽、近兩年的經營情況，尤其是財務狀況如資產、負債、利潤、現金流等）
二、申請借款的幣種、金額、期限、用途、用款計劃（是一次用款還是分次）、還款來源、還款計劃（一次換還是分次）、
三、擔保方式(是抵押還是保證或其他)，若為抵押需寫出抵押物名稱、位置、現有狀態、所有權人、價值，若為保證，需寫出保證人名稱、保證人為單位需介紹該單位基本情況尤其是財務狀況。
不知能否幫到你？
❺ 如何寫好授信調查報告
銀行在給企業授信前會進行前期調查並撰寫調查報告；在授信過程中進行貸時審查報告的撰寫；放款後需要貸後檢查報告的撰寫，這三種報告共同構成了貸款「三查」報告體系，是由客戶經理在不同的信貸階段製作完成的文件。年薪40萬的高級客戶經理告訴我們：優秀的授信調查報告是客戶經理的內功，內功不足，薪水自然不翻倍。
優秀的貸款調查報告，在內容、結構邏輯和表述等方面應重點包括以下內容：
1、實事求是
優秀的貸款三查報告應以事實為依據，實事求是地陳述調查情況，不出現與事實不符的表述語句，更不能未經核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。特別對借款人經營情況的判斷，須提供相關的財務數據支持，切勿出現與事實情況不符的主觀判斷。
2、條理清晰
優秀的貸款三查報告應能根據貸款三查各個環節的側重點以及各類型授信客戶的特點，做到報告內容條理清晰，主次分明。
3、分析透徹
優秀的貸款三查報告必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。不能只是簡單羅列企業提供的各項數據，或陳述了企業的表面情況，而未進行深入的分析。
4、邏輯合理
優秀的貸款三查報告應是推理符合邏輯，謀篇符合規范。
優秀的貸款三查報告應是在實事求是的前提下注意內容前後照應，結構上下連貫，語句通順無語病。
第一部分貸前調查報告評優標准及涵蓋內容
貸前調查的根本目的是評價授信業務風險和收益，為信貸決策提供充分依據。貸前調查報告應符合以下幾項要求：一、調查組織和調查過程符合內部控制要求；二、調查內容和要點完整、重點突出；三、調查方式合理有效；四、信息得到有效核實，符合客觀公正原則；五、信息反映內容完整、數據准確、層次清晰；六、各項證據和輔助材料製作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；七、調查責任可清晰劃分和認定；八、風險評估全面、化解措施適當。
根據以上八項要求，優秀貸前調查報告應涵蓋以下內容：
一、背景介紹
1.客戶背景分析
包括客戶所處行業、成立時間、注冊資本、經營范圍、股東情況、客戶實際控制者、主要管理者的經營管理能力、誠信情況分析等。對股東原則上應分析到終極控股股東。如客戶股東為跨國集團客戶時，應分析其境外公司的資信情況。如授信客戶為集團客戶，還應分析集團行業分類、集團組織結構、銀企關系等。
2.業務背景分析
分析客戶申請授信的用途、種類、金額、期限，要針對授信的具體業務進行分析，包括業務過程的具體描述、上下家情況、結算方式、業務周期、進展情況、配套資金等。
3.項目背景分析
對固定資產貸款，應分析項目的合規性、項目建設的基本內容作可行性分析。
4.產品及市場分析
項目產品供求現狀分析、產品供需預測和價格走勢分析、營銷能力評估、項目產品市場競爭能力評估。
二、投資估算與融資方案評估
項目總投資評估，包括固定資產投資評估與流動資金投資評估；項目融資方案評估，是通過分析項目建設和生產所需全部資金的來源、構成、按計劃到位的可能性及與項目投資計劃的匹配性，評估項目融資方案的合理性、可靠性及對建設銀行貸款的保障能力。
三、財務效益評估
選取財務評價基礎數據與參數；計算銷售（營業）收入、各項稅費，進行利潤測評；編制財務效益評估報表；計算財務評估指標，進行盈利能力和償債能力分析。
四、不確定性分析
包括盈虧平衡分析和敏感性分析。盈虧平衡分析是指在一定的市場和生產（營業）條件下對項目成本與收益的平衡關系進行的分析，以盈虧平衡點表示。敏感性分析是指通過定量測算項目財務效益指標隨項目建設運營期間各種敏感性因素變化而變化的幅度，判斷項目的抗風險能力。
五、銀行相關效益與風險評估
在合理預測項目貸款收益的基礎上，就項目貸款對銀行相關效益大小進行評估；在分析項目自身存在的風險的基礎上分析和判斷銀行貸款潛在的風險，針對風險因素提出銀行分散、轉移、化解或減輕貸款風險的措施和建議。
六、總評價
在對項目情況進行逐項分析並分別得出分項結論的基礎上，對各分項論證結果進行全面的歸納總結，形成總體評估結論。總體評估結論應直接、明確地表明是否建議給予貸款支持及貸款的金額、期限、利率、擔保方式，並就需要引起注意的事項或建議作出專門說明。
第二部分貸時審查報告評優標准及涵蓋內容
貸款審查報告是根據審貸分離原則，由獨立的審查員在審查客戶經理提交的授信分析報告、授信資料的基礎上，出具的授信意見。授信審查報告應符合以下三項基本要求：一、框架清晰、要點突出、邏輯完整、計算準確，符合內外部管理要求；二、引用數據和材料出處清楚、採信依據充分、評審自身風險管理良好；三、評審結論合理，符合風險評估、方案涉及與市場拓展相結合的原則。四、主要風險點突出、化解措施適當。
根據以上四項要求，優秀貸時審查報告應涵蓋內容應包括：
一、掌握授信業務背景
分析客戶在本行的授信額度、目前佔用額度、貸款狀態，在同業的授信額度、貸款狀態；本次前台經營部門申報的授信方案基本情況，品種、金額、期限、擔保。
二、審查行業、經營風險
分析客戶所處行業當前走勢、監管要求，其行業地位、經營中面臨的主要風險、衡量風險化解能力、分析客戶近年經營發展趨勢、預判其未來經營發展趨勢，判別與我行行業授信策略是否相符。
三、財務風險審查
通過對財務數據的確認、比較、分析，總結客戶資產財務狀況及特點，預判發展趨勢，考察到期償債能力；重點判別報表准確性、重要科目及附註說明的合理性、揭示風險點、衡量化解能力，可根據分析對影響決策的不合理數據進行調整。
四、考慮授信方案設計要求
通過對借款原因、還款能力的審查分析，判斷申報的授信額度是否過度、客戶能否按期償債；審查擔保合法性、有效性；對貿易融資業務，重點關注貿易類型、結算方式及比例、主要上下遊客戶名單及基本情況、貨款回籠等；掌握客戶是否符合本行給予免擔保、優惠定價（如有）的條件。
五、總體評價，明確審查結論
復核評級結果；總結上述審查分析中發現的主要風險點及其解決方案、審查結論（同意/有條件同意/否決），對有條件同意/否決類結論須總結判斷依據。
明確授信方案，包括：授信額度（品種/金額/期限）；授信方式（一次性/循環）；擔保（擔保方式/擔保主體/擔保/額/評估/值/抵質押率）；定價；提款條件和授後管理要求，根據不同授信品種風險特點，將審查分析中揭示的主要風險點設置為提款條件或監控重點，具有必要性、明確性和可操作性。
第三部分 貸後檢查報告評優標准及涵蓋內容
貸後檢查是指授信審批之後，通過對資金用途和授信客戶、保證人的經營及財務活動、相關授信業務進行跟蹤，重新評估影響或可能影響債務人經營活動的諸多因素，並對抵（質）押物價值進行跟蹤評價，以確定授信業務風險與審批時相比是否增大，是否已威脅到信貸資金的安全，並在必要的時候採取適當措施以避免擴大風險的管理過程。貸後檢查報告是對貸後檢查過程和結論的描述，應符合以下六項基本要求：
授信後管理的方式、作業頻率和工作組織符合內外部管理要求；
授信後管理的內容完整、要點突出，符合內外部管理要求；
風險分析的框架清晰、要點突出、邏輯完整、計算準確，符合內外部管理要求；
授信後管理報告內容完整、結構清晰、數據准確、語言簡練；
各項工作底稿製作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；
風險預警及時明晰、風險處置意見明確。
根據以上要求，優秀的貸後檢查報告應涵蓋以下內容：
一、授信客戶基本情況變動
應概括說明貸款審批後，授信客戶工商年檢、股東變更、法人代表變更、注冊資金增減、經營范圍、經營戰略等變化情況。如該項變化可能對客戶經營產生重大影響，則應詳細說明。如控股股東發生變化，應詳細說明變化原因，分析該變化對企業經營可能帶來的影響。
二、授信業務變動情況
說明到目前為止授信發放的金額、資金用途、有否挪用、還本付息等情況。如有出款條件限制或授信條件要求的，須進行逐條說明。
三、授信客戶行業方面的變動情況
說明授信審批後，企業所屬行業總體供應與需求變動、行業整體盈虧情況，分析預測行業發展趨勢。
四、授信客戶經營方面的變動情況
從企業的供應、生產、銷售三方面，分析企業經營情況，判斷經營是否正常。要與授信審批時的預測進行比較，是在預測范圍之內，還是超出預測。結合行業發展趨勢，預測貸款到期前生產經營是繼續向好，還是進一步惡化。分析經營變化是否已危及或將危及到信貸資金的安全。
五、授信客戶的財務變動情況
說明授信客戶審批後財務變化情況，包括資產負債變動、損益變動、現金流變動。各項重要財務指標要與授信審批時的預測進行比較，是在預測范圍之內，還是超出預測。預測貸款到期前是繼續向好，還是進一步惡化。
六、項目建設進度
貸款種類如為固定資產或項目貸款，要檢查項目建議資金是否已按計劃到位，項目進度是否按計劃完成。如項目建設期過長，要定期對影響項目投產後經濟效益的主要因素市場供求、原料價格、產品價格等情況進行簡單了解，判斷其是否在原預測范圍之內。
如項目已投產，應對項目生產負荷、產品質量、原料消耗、生產成本、產品價格等進行全面了解，與原評估報告預測進行比較，分析企業盈利情況，判斷企業能否持續經營、能否產生還款現金流，從而對新建項目的目標達產作出評判。
七、擔保單位的擔保能力和抵（質）押物的變動情況
對保證人的生產經營和財務變動情況進行分析，判斷擔保能力與授信審批時相比，是增強或減弱。對抵（質）物進行檢查，描述其是否滅失、損毀，變現價值增減情況及原因。
八、授信客戶和本行的業務往來情況
分析客戶在本行的存款、結算往來等情況，綜合收益是否達到授信時設定的目標。
九、他行授信變動
分析客戶授信整體增減情況、擔保變動情況、利率變動情況、逾期欠息情況、評級變動情況，判斷他行對客戶的授信政策是否發生變化。如出現他行對客戶收縮貸款、提高利率、加固擔保等，甚至授信出現逾期欠息、評級為關注類以下，應詳細分析原因。
十、媒體披露信息的核實
如客戶或客戶所處的行業被媒體公開披露不良信息，可能對客戶的生產經營帶來不利影響，並進一步對銀行授信帶來風險的，貸後檢查中應予以核實並作出判斷。
十一、上述所發生的變化對客戶還款能力的影響情況
綜合分析客戶生產經營、財務變動、再融資等多種因素對還款能力的影響，判斷企業對到期的所有債務特別是對我行到期債務是否有足夠的還款來源。
十二、綜合結論及授信安排
根據客戶最新情況，審核客戶評級和授信業務評級是否需要變更。分析判斷授信業務所面臨的現時風險和未來風險，提出對授信額度增加、維持、減少建議。如現時風險已較授信審批時大為增加，已危及到信貸資金安全，或現時風險雖然不大，但繼續發展將危及到信貸資金安全，應提出風險控制和化解建議，是否需逐步減持退出，或需緊急退出，或加固擔保，或要求客戶停止危險行為等。
❻ 銀行貸款調查報告
一、貸款用途： ***公司（廠）在我支行開立基本（一般）存款賬戶，目前貸款余額***萬元，貸款方式擔保（抵押），今年第***季度貸款五級分類為正常。現因******（寫貸款用途）原因，要求新（增）放****萬元，由****擔保（抵押）。
二、借款人概況：
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-
bsp; 1、基本情況：***公司（廠）地處**鎮**村（**路邊），企業成立於***年*月*日，營業執照有效期止**年*月*日，企業性質***，注冊資本**萬元，以***方式出資（調查營業執照、章程及驗資報告），其中：***出資**萬元，占注冊資本的*%，***出資**萬元，占注冊資本的*%，***出資**萬元，占注冊資本的*%，資本金已全部到位。該企業現有職工**人，其中工程技術人員**人，管理人員**人，業務人員**人。企業佔地**畝，企業廠區面積**平方米，其中已辦權證土地面積**畝，房產面積**平方米。2004年度貸款信用等級A級，
2、企業生產情況：該企業為****（企業行業類型）企......(全文共3508字)本文免費，無需注冊，請直接點擊瀏覽全文。
❼ 騙取貸款罪律師：從23個無罪判例看騙取貸款罪的12個有效辯點
前言：
騙取貸款罪系2006年《刑法修正案（六）》增設，該罪的立法用意在於：刑事司法中對貸款詐騙罪「非法佔有」目的難以證明，針對此缺陷，該罪是補救性立法，只要客觀上使用了欺騙手段並且確實給銀行或其他金融機構造成了重大損失或具有其他嚴重情節之行為，就適用該罪名，以全面維護金融管理秩序。 具體騙取貸款的行為方式包括：編造引進資金、項目等虛假理由；使用虛假的經濟合同；使用虛假的證明文件等。
騙取貸款罪「騙取行為」的理解，需要結合刑法規定的詐騙類犯罪來解釋。「騙取」與「詐騙」行為的客觀特徵相同，有著共同的邏輯結構，騙取貸款罪要求行為人的欺騙行為造成銀行等金融機構陷入認識錯誤並發放貸款，從而使行為人獲取貸款，並給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節。
「刑法的目的與任務是保護法益，但是，這並不意味著對任何侵犯法益的行為都必須規定或者認定為犯罪」，要「採取謙抑的法益保護原則」。貸款是平等民事主體之間基於自由協商達成的合意，因此，是否必須將所有提供了虛假資料的違規、違法貸款行為均納入刑法領域予以規制，必須在刑法的語境下考量。在司法實踐中，大量的無罪判例表明，在騙取貸款罪案件中為當事人作無罪辯護，辯護律師應該從本罪的犯罪構成要件出發，關注銀行是否遭到實際損失，銀行是否真實受騙，行為人是否有行騙的故意等方面。
筆者通過比對23個騙取貸款罪無罪判例和數百個有罪判例（本文僅作部分列舉），通過分類整理，總結出如下幾類無罪辯點，以供參考。
目錄
一、主觀方面不符合
主要辯點1：貸款人的提供名義貸款人身份及具體的簽字行為都是基於夫妻關系而實施，貸款人並沒有犯罪的主觀故意，現有證據也無法證明貸款人有騙貸的主觀故意，不能認定貸款人有騙取貸款的故意
二、客觀方面不符合
主要辯點2：行為人以個人名義簽訂反擔保保證合同，屬於有限公司股東正常的履職行為，不是刑法上的欺騙行為，行為人沒有偽造並提供公司虛假資產負債表、利潤表、現金流量表等相關材料以及相關合同，不能認定行為人有騙貸的行為
主要辯點3：行為人雖然改變貸款用途，但依舊屬於用於生產經營的行為，並未揮霍取得的貸款，其在貸款存續期間一直按照約定償還貸款利息，後又全額歸還貸款本金，沒有給信用社造成任何損失和風險，不能認定行為人有騙貸的行為
主要辯點4：原判認定行為人構成騙取貸款罪事實不清，證據不足，適用法律不當，無法認定行為人採取了欺騙手段，即使最終未能歸還貸款，亦不構成騙取貸款罪。
三、客體方面不符合
主要辯點5：雖然提供了虛假的貸款資料，但是為銀行提供了充足的擔保，並未給銀行造成實際損失，也未利用貸款進行非法活動，貸款人不構成騙取貸款罪
主要辯點6：行為人確有使用虛假購銷合同的欺騙手段，並且實際取得巨額貸款，涉案貸款已正常歸還結清，未造成實質危害，行為人不構成騙取貸款罪
主要辯點7：案發時，還未到貸款的到期還款日，並沒有其他嚴重情節，或者銀行與貸款人達成合意續貸，銀行並未遭受實際的損失，貸款人不構成騙取貸款罪
四、犯罪對象不符合
主要辯點8：行為人通過向銀行貸款的方式騙取擔保人財產的行為，犯罪對象並非金融機構的貸款，而是他人財物，行為人並不構成騙取貸款罪
五、因果關系層面不符合
主要辯點9：銀行對貸款人財務資料虛假、貸款實際用途與購銷合同不符均明知，同時，無證據表明銀行對貸款申請資料、資金用途進行了實質審查，無法認定銀行因此陷入錯誤認識而發放貸款，貸款人不構成騙取貸款罪
主要辯點10：銀行明知貸款存在較大風險，但出於經營上的考慮，主動予以貸款或續貸，貸款人不構成騙取犯罪
主要辯點11：貸款人有一定的欺騙行為，但銀行是因為其他真實材料而決定放貸，銀行沒有陷入錯誤認識，貸款人並不構成騙取貸款罪
六、未達立案標准
主要辯點12：未達到刑事責任的立案追訴標准
正文
一、主觀方面不符合
主要辯點1：貸款人的身份及具體的簽字行為都是基於夫妻關系而實施，並沒有犯罪的主觀故意，現有證據也無法證明貸款人有騙貸的主觀故意
參考無罪案例：（2015）濟刑初字第514號
裁判理由：騙取貸款罪是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的行為。本案中，1、根據證人賀某、張某某、蔡某的證言以及判決書等書證，證實袁某某經張某某介紹認識北海支行行長蔡某，經與蔡某、信貸部溝通，袁某某向北海支行提供貸款資料進行審查，在苗新花到場簽字前銀行已完成了貸款的審查程序，符合貸款條件，且信貸員不認為有欺詐行為，銀行也按合同違約提起了民事訴訟並已判決生效；2、根據證人苗某乙、程某甲的證言，證實是袁某某讓二人擔保貸款150萬元；3、根據被告人苗新花的供述、證人苗某甲的證言，證實貸款當日，是袁某某讓苗新花和苗某甲簽訂購買水泥、鋼筋的合同，簽訂合同時信貸員在場，說明銀行知道合同的簽訂情況；4、根據被告人苗新花提供的袁某某於2015年3月11日出具的貸款情況證明，證明中提到張某某幫袁某某辦理貸款情況，並說袁某某有貸款，讓苗新花做借款人，貸款當天袁某某給苗新花打電話讓她到北海支行簽字，因信貸員說大額貸款都有協議書要簽，並拿了樣板協議，袁某某讓苗新花和苗某甲簽訂了購買合同，貸款第二天，袁某某打電話讓苗新花給他人還款。根據上述證據，現有證據不足以認定苗新花具有騙取銀行貸款的主觀故意，在袁某某未到案的情況下，認定被告人苗新花構成騙取貸款罪的證據不足，事實不清，本院不予支持。
二、客觀方面不符合
主要辯點2：當事人以個人名義簽訂反擔保保證合同，屬於有限公司股東正常的履職行為，不是刑法上的欺騙行為，當事人沒有偽造並提供公司虛假資產負債表、利潤表、現金流量表等相關材料以及相關合同
相關無罪案例：（2013）汨刑初字第318號
裁判理由：被告人戴某甲雖然是汨羅市某乙製品公司的股東，與戴某乙又是父子關系，但公訴機關提供的現有證據證明被告人戴某甲並未經手負責管理公司財務，只負責公司生產，汨羅市某乙製品公司向汨羅市某某資產公司申請借款時，被告人戴某甲的具體行為只是在汨羅市某乙製品公司申請貸款的承諾書、股東決議書、公司授權委託書上簽字，以個人名義簽訂反擔保保證合同，屬於有限公司股東正常的履職行為，不是刑法上的欺騙行為；被告人戴某甲向汨羅市某某擔保公司考察人員所作的公司經營狀況還好的陳述，對借款的取得不具有實質性積極作用，該行為也不能認定為刑法上的欺騙行為。而公訴機關提供的汨羅市某乙製品公司借款時向汨羅市某某資產公司、汨羅市某某擔保公司提供的汨羅市某乙工藝製品有限公司虛假資產負債表、利潤表、現金流量表等相關材料以及相關合同，現有證據不能證明被告人戴某甲偽造並提供這些材料；在借款發放過程中，借款的辦理及轉移，現有證據也不能證明被告人戴某甲參與了策劃、經手辦理。本院認為，公訴機關提供的現有證據不能證明被告人戴某甲具有騙取貸款犯罪或者其他犯罪的故意。
主要辯點3：行為人雖然改變貸款用途，但依舊屬於用於生產經營的行為，並未揮霍取得的貸款，其在貸款存續期間一直按照約定償還貸款利息，後又全額歸還貸款本金，沒有給信用社造成任何損失和風險
參考無罪案例：葫刑抗字第00014號刑事判決書
裁判理由：關於抗訴機關所提，被告人邵某某使用他人信息獲取銀行貸款並私自改變貸款用途，屬於以欺騙手段取得貸款的抗訴意見，經查，關於邵某某使用他人信息取得銀行貸款，是銀行工作人員提出並要求其實施的，其目的是為了規避S信用社貸款60萬元的貸款限額的限制。並不是邵某某的主動決定實施行為。從辦理貸款及辦理催款轉貸的過程中看，銀行對邵某某為貸款的實際使用人至始至終是明知的，並沒有產生錯誤的認識。故被告人邵某某使用他人信息取得銀行貸款的行為不能認定為騙取手段。關於邵某某改變貸款用途，經查，邵某某取得貸款後用於浴池經營，並未用於貸款合同約定的購買工程器械的用途。但邵某某將貸款用於浴池經營的行為依舊屬於用於生產經營的行為，並未揮霍取得的貸款，其在貸款存續期間一直按照約定償還貸款利息，後又全額歸還貸款本金，沒有給S信用社造成任何損失和風險。故被告人邵某某雖然改變貸款用途，但不能認定為騙取手段，對抗訴機關的抗訴意見，不能予以支持。
類似無罪案例：（2015）招刑初字第161號（部分貸款行為無罪）
參考有罪判例：（2016）浙0109刑初1813號，根據在案證據可以證實被告人朱某某虛構貸款用途，且在貸款發放後沒有按申請時的用途去使用也沒有變更申請用途，且給銀行造成重大損失，其行為符合騙取貸款罪的構罪要件。
主要辯點4：原判認定當事人構成騙取貸款罪，事實不清，證據不足，適用法律不當，無法認定當事人採取了欺騙手段，即使最終未能歸還貸款，亦不構成騙取貸款罪
參考無罪案例：（2013）浙嘉刑終字第274號判決書
裁判理由：2008年7月14日，被告單位七彩鳳公司「應用集成膜技術日處理印染工業廢水2000立方米節水技術改造項目」獲得平湖市經貿局備案，因要申報國家項目，被告單位七彩鳳公司法定代表人被告人張斌讓范兆科製作「印染生產線系統節水項目書」，項目總投資為5300萬元。2009年2月，浙江省發展規劃研究院對該項目製作了可行性研究報告。2009年11月，國家發改委通過了該項目的申報。但在項目建設過程中，被告單位七彩鳳公司未按要求建設節水項目，而採用廉價設備替換項目中的高價設備等手段，以達到通過國家驗收的目的。2010年8月，被告單位七彩鳳公司以節水項目名義，向興業銀行嘉興分行申請專項資金貸款3000萬元。為順利取得貸款，被告單位七彩鳳公司及被告人張斌隱瞞了上述情況，並向銀行提供虛假的工礦購銷合同。2010年8月30日、9月26日，被告單位七彩鳳公司與興業銀行嘉興分行簽訂兩份合計3000萬元的節能減排專項借款合同。後興業銀行按約將3000萬元發放，由被告單位七彩鳳公司支配使用。至案發，被告單位七彩鳳公司僅歸還本金400萬元及相應利息，給銀行造成重大損失。
關於上訴單位七彩鳳公司、上訴人張斌及其辯護人提出其行為不構成騙取貸款罪的問題。經查，原判認定上訴單位七彩鳳公司、上訴人張斌構成騙取貸款罪，事實不清，證據不足，適用法律不當，上訴單位七彩鳳公司、上訴人張斌及其辯護人就此所提意見成立，予以採納。嘉興市人民檢察院就此所提檢察意見，亦予以採納。
三、客體方面不符合
騙取貸款罪的客體是正常的金融管理秩序和金融機構的信用安全，而根據《刑法》175條之一規定，構成本罪行為人的行為必須「給銀行或其他金融機構造成重大損失或有其他嚴重情節」，《關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》第二十七條規定，凡以欺騙手段取得貸款等數額在一百萬元以上的，或者以欺騙手段取得貸款等給銀行或其他金融機構造成直接經濟損失數額在二十萬元以上的，或者雖未達到上述數額標准，但多次以欺騙手段取得貸款的，以及其他給金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的情形，應予立案追訴。但是司法實務中，不能機械、孤立的套用該追訴標准，如果發行為人騙取貸款一百萬元以上，或者多次騙取貸款，但未造成經濟損失，未利用貸款進行任何非法活動，並未給金融管理秩序造成實際危害，自然不能以該罪追究刑事責任。
主要辯點5：雖然提供了虛假的貸款資料，但是為銀行提供了充足的擔保，並未給銀行造成實際損失，也未利用貸款進行非法活動
參考無罪案例：（2014）粵高法刑二終字第212號
裁判理由：雖然上訴人鄧宏在向興業銀行東莞分行申請貸款的過程中提供虛假的貸款資料，但該筆貸款最終由擔保人遠大擔保公司代為償還，並未給興業銀行或者其他金融機構造成實際損失，亦未利用貸款進行任何非法活動，未給金融管理秩序造成實際危害，不屬於刑法第一百七十五條之一規定的「有其他嚴重情節」，上訴人鄧宏的行為不符合騙取貸款罪的構成要件。上訴人鄧宏以欺騙手段獲取銀行貸款，但未給銀行或者其他金融機構造成重大損失，也不具備其他嚴重情節。原判認定上訴人鄧宏犯騙取貸款罪的定罪不當。上訴人鄧宏及其辯護人所提不應以騙取貸款罪追究鄧宏的刑事責任的上訴理由及辯護意見經查某，予以支持。
類似無罪案例：
（2016）粵12刑終186號
（2015）珠香法刑重字第5號
（2016）（2016）粵20刑再6號
（2014）澄刑初字第1779號
（2013）羅刑初字第21號
主要辯點6：行為人確有使用虛假購銷合同的欺騙手段，並且實際取得巨額貸款，涉案貸款已正常歸還結清，未造成實質危害
參考無罪案例：（2014）成刑初字第00348號
裁判理由：被告單位交大揚華公司及被告人王暉、徐洪良在銀行機構開具敞口銀行承兌匯票的過程中，確有使用虛假購銷合同的欺騙手段，並且實際取得敞口貸款共計3.90916億元，但涉案的3.90916億元均已正常歸還結清，未造成實質危害，可不以犯罪論處。
參考有罪判例：（2017）魯0302刑初63號，被告人孫某夥同侯某同以淄博德潤金屬製品有限責任公司的名義，向淄博市淄川區農村商業銀行提供虛假貸款資料、虛構貿易背景及貸款用途，貸款400萬元，到期後未歸還，其行為已符合騙取貸款罪的構成要件，故辯護人的該辯護意見依法不能成立，本院不予採納。
類似無罪案例：
（2013）南法刑初字第236號
（2012）羅刑初字第111號
主要辯點7：案發時，還未到貸款的到期還款日，且並沒有其他嚴重情節，或者銀行與貸款人達成合意續貸，銀行並未遭受實際的損失
參考無罪案例：（2015）湘法刑初字第231號
裁判理由：被告人肖某某於2010年7月30日提供虛假的產品購銷合同和變造虛假證明從望春門信用社獲得貸款400萬元，借期兩年，到期後，被告人肖某某歸還了400萬元貸款。2012年9月3日被告人肖某某再次以變造虛假證明、提供虛假購銷合同等方式從望春門信用社獲得貸款600萬元，借期三年。該600萬元貸款在案發時尚未到到期也未還清（到期日為2015年9月）。2015年12月25日被告人肖某某與湖南湘鄉農村商業銀行股份有限公司望春門支行（原湘鄉市農村信用合作聯社望春門信用社）簽訂了該600萬元貸款的續借合同，借期19個月，到期日2017年7月9日。
被告人肖某某騙取貸款未給銀行造成損失，也無其他嚴重情節，本院認為公訴機關指控被告人肖某某犯騙取貸款罪不成立。
類似判例：
（2013）揚廣刑初字第0009號
（2013）龍刑初字第216號
四、犯罪對象不符合
主要辯點8：行為人通過向銀行貸款的方式騙取擔保人財產的行為，犯罪對象並非金融機構的貸款，而是他人財物，並不構成騙取貸款罪
參考無罪判例：（2014）鄆刑初字第316號
裁判理由：被告人張恩英及辯護人關於「被告人張恩英構不成騙取貸款罪、合同詐騙罪」的辯解和辯護意見。本院認為，被告人張恩英向銀行提供虛假證明文件，同時又騙取擔保人的信任，以申請貸款的方式獲取資金後，自己沒有還貸能力，而由擔保人代為償還全部貸款，這種通過向銀行貸款的方式騙取擔保人財產的行為，表面上看是騙取銀行貸款，實際上侵害的是擔保人的財產權益，犯罪對象並非銀行貸款而是擔保人的財產，其行為不構成騙取貸款罪，應以合同詐騙罪定罪處罰。對被告人張恩英和辯護人關於「被告人張恩英構不成騙取貸款罪」的辯解和辯護意見，本院予以採納。
五、因果關系層面不符合
主要辯點9：銀行對財務資料虛假、貸款實際用途與購銷合同不符均明知，同時，無證據表明銀行對貸款申請資料、資金用途進行了實質審查，無法認定銀行因此陷入錯誤認識而發放貸款
參考無罪案例：（2016）蘇0581刑初1339號
裁判理由：公訴機關指控的9筆貸款，均由常熟市國發中小企業擔保有限公司（以下簡稱國發公司）提供擔保，被告人方某某將自己實際控制的連雲港土地向國發公司（承諾）抵押作為反擔保。在國發公司對常熟市中旗進出口貿易有限公司向中信銀行申請貸款所做的調查報告中顯示「企業實際控制人是方某某」、「借款主要用於房地產開發」，國發公司證人金某、沈某等人的證言筆錄亦證實其均知道被告人方某某貸款資金用途不實、財務資料有水分。在中信銀行對常熟市方氏商標織造有限公司向其申請貸款的審批表中顯示「從經營需求看，主要是法定代表人方某某在連雲港東海縣投資房地產」、「考慮到本次授信由政府控股背景的國發公司提供擔保，能有效控制最終授信風險……擬繼續授信」，中信銀行證人何某的證言筆錄亦證實方某某後來幾年向銀行貸款是為了周轉貸款、續貸。可見，國發公司、中信銀行人員對於被告人方某某申請貸款的財務資料虛假、貸款實際用途與購銷合同不符均是明知的。同時，亦無證據證明涉案四家銀行對貸款的申請資料、資金用途進行了實質審查，並因虛假的財務資料、購銷合同而受騙。綜上，現有證據不足以證明被告人方某某具有騙取貸款的主觀故意、涉案銀行因虛假的財務資料、購銷合同而陷入錯誤認識從而發放貸款。此外，被告人方某某未利用貸款進行非法活動，涉案貸款8700萬元，其中700萬元已經歸還，4000萬元已由國發公司代償，被告人方某某尚有土地未及處理，現有證據亦未能證明其行為會給銀行造成多少實際損失、是否破壞了金融管理秩序並應科以刑事處罰。綜上，現有證據不足以證明被告人方某某實施了騙取貸款的犯罪行為，故公訴機關指控被告人方某某犯騙取貸款罪的罪名不能成立，應予糾正；對被告人及辯護人的該辯解、辯護意見，予以採納。
相關有罪案例：（2016）蘇1181刑初181號，被告單位江蘇丹綠食品股份有限公司用他人財產作質押物質押，採用虛假的購銷合同並隱瞞貸款的真實用途取得銀行貸款，給銀行造成重大損失，被告人何某某1、何某某系被告單位直接負責的主管人員和直接責任人員，其行為均已觸犯刑律，構成騙取貸款罪。丹陽市人民檢察院指控的罪名成立，本院予以支持。關於辯護人提出銀行在轉貸過程中對虛假資料及質押物不足等是明知的、被告單位和被告人不存在騙取貸款之辯護意見。經查：銀行發放貸款須經多層審批，最終經上級部門批准後才能實現放貸。被告人何某某1、何某某向銀行隱瞞了用於質押的糧食（絕大部分）系國家儲備糧的事實並提供了虛假材料，即便銀行具體辦理業務的人員明知材料有假而予以上報，但其後的一系列環節均受該虛假事實所欺騙，從而向被告單位發放貸款500萬元，被告人何某某1、何某某實施了以欺騙手段取得貸款的行為，對辯護人提出的上述辯護意見不予採納。關於辯護人提出該筆貸款還有其他單位和個人擔保，銀行的貸款可以收回，不存在給銀行造成重大損失之辯護意見。經查：從案發至今，擔保單位和個人均沒有履行代為償還的義務，被告單位騙取貸款給銀行造成的重大損失是顯而易見的，且目前擔保單位和個人均無履行能力，故對辯護人的上述辯護意見不予採納。
主要辯點10：銀行明知貸款存在較大風險，但出於經營上的考慮，主動予以貸款或續貸，貸款人不構成犯罪
參考無罪案例：（2014）湖潯刑初字第410號
裁判理由：盈暉公司在2009年至2012年間多次向南潯銀行東遷支行申請貸款並續貸。相應證人的證言可證實，鋼材市場內的商戶貸款時系先向市場部提出，由市場部匯總後再向南潯銀行東遷支行申請。在2012年8月份，該行已知曉鋼材市場經營行情較差，貸款存在較大風險，但出於銀行經營上的考慮，仍在盈暉公司歸還貸款後予以續貸。公訴機關提交的證據尚不足以證明南潯銀行東遷支行在2012年8月份系因被告人肖國安提交虛假資料而陷入錯誤認識繼而發放貸款，故對公訴機關指控被告人肖國安犯騙取貸款罪，證據不足。
類似無罪案例：（2014）杭富刑初字第835號
主要辯點11：貸款人的欺騙行為與取得貸款間沒有因果關系，銀行沒有陷入錯誤認識，但出於經營需要，決定放貸
參考無罪案例：（2014）太刑初字第00162號
裁判理由：這兩筆貸款在獲得太湖縣農商行的批准後，城西支行作為貸款方與嚴煒簽訂了借款合同，太湖縣農商行系城西支行的上級，對貸款有最後決定權，根據該行出具的《關於對嚴煒在我行貸款行為的看法》，其明確表示之所以向嚴煒發放涉案兩筆貸款，是基於嚴煒對這兩筆貸款均依借款合同的約定提供了較完備的抵押擔保，如果嚴煒沒有提供抵押擔保，該行不會向嚴煒發放貸款，也就是說直接影響該行最終決定貸款給嚴煒，是其提供了相應的真實抵押擔保，即使嚴煒在申請貸款時有一些欺騙行為，如在《個人貸款客戶面談記錄》中沒有如實申報自己對外舉債、誇大收入及所承包工程規模之行為，但這些欺騙行為與其取得貸款間沒有因果關系，故被告人嚴煒相應獲取貸款的行為不構成騙取貸款罪，對被告人嚴煒及辯護人此項辯解和辯護意見予以採納。
六、未達立案標准
主要辯點12：未達到刑事責任的立案追訴標准，不構成犯罪
參考無罪判例：（2012）社刑初字第105號
裁判理由：關於起訴書指控被告人楊自套提供虛假擔保分別於2007年4月12日、5月24日騙取社旗縣農村信用合作聯社城區信用社貸款6萬元、3.5萬元共計9.5萬元，構成騙取貸款罪，本院認為，被告人楊自套雖有騙取貸款的行為和主觀故意，但數額達不到規定的追究騙取貸款罪刑事責任的立案追訴標准，故指控被告人楊自套構成騙取貸款罪不能成立。
類似無罪案例：（2012）金刑初字第84號
❽ 如何撰寫貸款調查報告
�芯糠治鍪槍丶��芙岜ǜ媸牆峁��1、調查：它是人們認識世界的一種途徑，是正確認識事物和解決問題的一種科學方法。也是我們做好各項工作的基本手段，也是寫好調查報告的基礎。貸款調查的方法。2、研究：研究以調查為基礎，在調查中研究，沒有調查的研究是空洞的研究，只有調查研究分析，就達到我們解決問題分析問題的目的。3、報告：它是調查研究結果的具體體現和集中反映。經過周密調查，獲取了大量的有關材料，再對這些材料進行認真分析與綜合，弄清被調查對象的事物全貌和內在聯系，形成正確的觀點，這就可以決定調查報告的主題，著手撰寫調查報告。4、調查報告必須堅持客觀公正，事實求是的原則，所反映問題必須是事情發展過程的真實反映，對人物的介紹都必須根據調查的結果、真實、客觀、准確的反映，寫作調查報告必須用充分的事實為依據，用典型的事例，准確的數據來反映調查事物的真實面目。闡明調查所得出的正確結論。怎樣撰寫貸款調查報告：貸款調查報告：是信貸人員對貸款對象、借款項目進行綜合調查分析後，形成的書面文字材料。是貸款審批機關審查、決策、審批貸款的重要依據，由於信用社涉及的貸款對象戶多、面廣、金額大小不一、用途廣泛，無法形成規范的文本格式。在實際工作中，信貸員雖注重了貸前調查，但在撰寫貸款調查報告時卻忽略了一些十分重要的基本內容，使一些本應在報告中載時的情況沒有反映出來，給貸款審查、決策帶來了許多困難。現將撰寫貸款調查報告的基本要求、基本格式、基本內容講解如下：撰寫貸款調查報告的基本要求：1、必須堅持「事實求是，客觀公正」的原則，真實准確地反映借款人和貸款項目的基本情況、資產負債、財務收益、貸款物質保證、還款來源等方面數據要真實可靠，既不能誇大其辭，又不要片面抵毀，夾雜個人感情和觀念，報告中反映的情況必須有據可查，真實可信。2、貸款的發放和使用必須符合國家法律、行政法規和人民銀行頒布的行政規章和當地政府部門的產業政策，必須遵循效益性、安全性、流動性原則。因此貸款調查報告應圍繞這些規定和原則，闡明貸款項目的可行性，為貸與不貸，貸多貸少的結論提供可靠的理論依據。3、在調查研究的基礎上，信貸人員必須明確表態，貸與不貸、貸多貸少，貸款期限、利率、貸款方式等內容撰寫貸款調查報告應注意的事項：1、評價用詞要恰當，不能冠以「最佳」、「十分可觀」、「非常好」等誇張性詞彙。2、數據要准確，同時忌諱用模稜兩可之語。特別要求：1、申請人為集團性公司的，在貸前調查中既要分析母公司（合並報表口徑）的整體經營和財務情況，也要分析母公司本部自身經營和財務情況，重點調查分析母公司本部與下屬公司在人事、財務、銷售等方面有無控制關系、有無經營性現金流入、具體融資用途、有無過度舉債等。2、向相關聯的多個企業之一發放貸款時，應按照省聯社對關聯企業貸款管理相關規定，統一評估與申請人相關聯的所有企業的資產負債、財務狀況、對外擔保以及關聯企業之間的互保情況，集中控制風險。3、對於低風險業務，側重於申請人合法性、融資用途及貿易背景、質押物權屬、出質人擔保意願等方面進行貸前調查，經營及財務狀況的調查與分析可適當簡化。4、對於首次申請人，必須按照本規范的要求進行全面、細致、深入的調查、分析並撰寫調查報告。對於非首次申請人，側重於申請人近期經營及財務變動情況和融資用途的調查與分析一般農戶貸款調查報告應具備的內容：1、標題2、借款人的基本情況。主要闡明借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、住址、家庭主要成員、住房情況、每一位成年家庭成員從事的職業，家庭經濟收入情況，擁有的有效資產，經營項目、負債情況。3、申請借款的用途金額以及本次信貸業務的綜合效益分析。主要是貸款用途真實性調查，包括申請貸款的原因、種類、金額、期限、還貸方式和用款計劃，簡單分析借款人申請借款項目的資金籌集情況和經濟效益。4、 原有貸款償還情況，主要反映和借款人發生業務往來的信用程度，有無不良信用記錄。5、擔保、抵押情況：主要反映本筆貸款的擔保抵押情況。屬擔保貸款的，必須在調查報告中全面反映擔保人的基本情況，資產負債情況、所從事的產業、經濟收入、信用程度、是否具備擔保資格。屬抵押貸款的，必須闡明抵押物的品名、保存地方、產權是否明晰、數量、質量、評估價值、變現能力等內容。6、借款人的收入來源和還款計劃。主要闡明借款的經濟收入來源，年收入多少，還款能力預測，能否按期歸還貸款本息。7、調查人意見：是調查報告的結果。要明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。8、貸款審批小組（或審貸款委員會）意見。企業貸款調查報告應具備的基本內容1、標題、開頭（又稱導語）。簡要闡明借款（人）單位因何原因申請貸款，申請貸款的金額，期限、借款單位計劃提供的貸款擔保抵押情況。放款單位考察貸款的情況。2、企業基本情況。包括企業創辦時間、企業性質、所處地理位置、法人代表、注冊資金、經營范圍、企業內部組織結構及人員結構，投資規模、經濟效益。3、資產負債及所有者權益。資產結構：按照企業提供的最新資產負債表資產類逐項進行說明。其先後順序為資產總額、流動資產、固定資產、無形資產。對一些金額較大的項目要分類明細說明。同時要注意前後數據要銜接一致。分項合計要等於總數。負債構成：按照企業提供的最新資產負債表負債類項目逐項進行說明。其現後順序是負債總額、流動負債、長期負債。對一些金額較大的項目要分類明細說明。在說明短期借款和長期借款項目時，要對企業的銀行貸款作詳細說明。所有者權益：按企業提供的最新資產負債表所有者權益類項目逐項進行說明。其現後順序是實收資本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤。在說明實收資本項目時，對企業的股權結構進行詳細說明。4、企業經營情況：依據企業提供的損益表詳細分析上年度企業經營情況，分析企業的盈利能力，按照企業提供的損益表逐項進行說明。同時，對企業本年度前期經營情況進行分析。預測企業全年的經營情況，收入情況和盈利情況。5、項目投資情況：根據企業提交的項目可行性評估報告，闡述項目投資規模，要分詳明細逐項進行說明，資金籌集情況，自有資金額度、申請貸款額度。貸款期限和還款計劃。6、貸款擔保抵押方式。闡明本次申請貸款的擔保抵押方式。擔保單位的資產負債情況、從事的經營項目、經營效益，擔保單位的信用狀況，是否具備擔保資格。若貸款方式為抵押，應闡明抵押物的品名、數量、評估價值和變現能力。7、項目效益預測及貸款歸還情況。詳細分析貸款扶持項目的風險狀況和經濟效益。要重點從國家產業政策、市場前景、產品科技含量、產品附加值、環境保護等方面進行分析。得出企業年銷售量和盈利水平，進一步推算出企業每年可歸還貸款額度，分析企業幾年可收回投資，還清貸款。在分析貸款項目效益時，可參照項目可行性論證報告進行分析8、調查人意見。根據以上分析情況，綜合評價借款單位的經濟實力、信用狀況、經營狀況、貸款項目的效益預測情況、貸款擔保抵押狀況以及貸款風險狀況。最終闡明調查人的觀點，明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限、利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。青島貸款青島無抵押貸款青島開發區無抵押貸款
❾ 貸款申請報告
一般都是這么寫，先寫公司的基本情況，就是什麼時間成立，注冊地址，注冊資金、經營范圍；然後再介紹一下公司最近3年的經營狀況（最好是吹一下）；再說一下公司貸款的目的，貸款以後能為生產帶來很大的推動，但是由於近期公司發展較快，造成流動資金有點緊張，讓銀行感覺到你們公司前景很好，貸款以後你們公司有很大的還款能力；最後再展望一下公司的未來等等就行了。
範文
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關於XX公司申請貸款的調查報告
一、借款人概況
1.基本情況
XX驅動橋有限公司地處XX縣城安仁路，成立於1957年5月，1979年正式轉產從事驅動橋生產,改名為XX縣驅動橋廠，經過二十多年的發展，為我國三大專業生產驅動橋企業之一。2003年3月被寧波BB集團兼並,成立江西XX驅動橋有限公司，BB集團佔70%股份，原廠管理人員佔30%股份。
新的公司按承債方式以凈資產為受讓價格依據，受讓驅動橋廠整體資產。新公司成立後，注冊資金1000萬元，全部以現金出資，其中：寧波BB集團股分有限公司應出資700萬元（實際出資為913萬元，其中213萬元為借給其他股東對江西省XX驅動橋有限公司（籌）的投資款。），占注冊資本的70%；付樟青應出資100萬元（實際出資18萬元），占注冊資本的10%；張鳳儀應出資55萬元（實際出資10萬元），占注冊資本的5.5%；席臘如應出資40萬元（實際出資6萬元），占注冊資本的4%；劉劍敏應出資15萬元（實際出資5萬元），占注冊資本的1.5%；嚴告牙應出資90萬元（實際出資48萬元），占注冊資本的9%；資本金全部到位。法人代表周辭美，職工683人；其中工程技術人員58人。廠區佔地面積10萬平方米，生產建築面積2.7萬平方米。
2.企業生產情況
江西XX驅動橋有限公司，為機械部專業化生產工程機械驅動橋的定點廠。企業主導產品「賓士」牌驅動橋主要配套於裝載機、壓路機、平地機、叉車等工程機械領域，產品性能價格比合理，現已擁有7大系列90多個變形產品，年產各類工程機械驅動橋7000台套，其中ZL20和ZL15、ZL30B驅動橋分別為部優和省優產品。公司產品主要分為兩大塊，一塊是裝載機驅動橋，產品型號為ZL15、ZL30、ZL40、ZL50，其佔全國銷售市場的25%左右；一塊是壓路機驅動橋，產品型號為PS50系列、PS75系列，該產品佔全國銷售市場的50%左右。
3.管理者素質
公司領導班子共7人，其中總經理1人，副總經理3人，經理助理1人，工會主席1人，監事會人員1人，BB集團外派管理人員1人，擁有高級職稱4人，班子政治堅定，團結一致，有高度的事業心和責任感，強烈的改革和開拓進取精神，具有較高的組織能力和領導決策水平，總經理付樟清，為原XX驅動橋廠廠長（高級工程師），從事驅動橋生產近20年，專業水平較強。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個人魅力。
二、借款人生產經營及經濟效益情況：
隨著國家加大基礎建設力度以來，2001年到至今，公司不斷進行技改，加大生產力度，其產品還是出現供不應求現象，2000年銷售收入為3900萬元，2001年銷售收入為4700萬元，2002年銷售收入為7200萬元，2003年銷售收入為10072萬元，近三年銷售收入增長率分別為20.5 %，53.19%，39.89%。2000年公司利潤總額為凈利潤為2.4萬元，2001年公司凈利潤為2.5萬元，2002年公司凈利潤為25萬元，2003年公司凈利潤為242萬元。公司前三年凈利潤增長緩慢，主要原因企業核銷了許多歷史呆賬所至。
企業生產一般為訂量生產，每年初工程機械車輛生產廠家對其簽訂全年的驅動橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度，但近幾年，由於產品供不應求，故反應在銷售季節性上不強。
公司銷售模式為直銷工程機械車輛生產廠家，中間不經過銷售商，業務周期一般為2個月左右。主要供貨為：三九宜工生化股份有限公司、常州林業機械廠、鄭州工程機械廠、黃河工程機械廠、廈門工程機械綜合廠、常州市工程機械廠、南方液壓工程機械廠、朝陽工程機械股份有限公司、煙台工程機械廠、天津市政工程機械廠、上海城建機械廠、三明重型機器廠、洛陽建築機械廠等；與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機械企業建立了穩定的業務往來和協作關系。企業發展呈強勁增長態勢；隨著國家進一步加大基礎設施建設投入、西部大開發戰略的實施，用於工程機械驅動橋的市場空間巨大。
三、借款人財務狀況
1.該公司最近三年一覽表主要財務指標
＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋表＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋
據上表分析:
（1）借款情況：短期借款2400萬元(縣工行2310萬元，其它行均未介入，)。
（2）該公司經營管理正常，只是資產負債率略為偏高，但銷售收入增長較快，2003年實現凈利潤242萬元。
（3）該公司從其流動比率、速動比率分析，該公司短期償債能力較強。
總體看來，該公司經營管理正常，隨著內部管理的不斷加強，企業盈利能力進一步提高，抗風險能力不斷增強。
2.發展情況
2004年，公司已簽訂驅動橋生產訂單為8600套，預計實現銷售收入15000萬元，實現利稅1000萬元，其中實現稅金600萬元，稅後利潤400萬元。
四、公司與我行關系：
該企業長期在中國工商銀行XX縣支行發生授信業務，基本賬戶在工商銀行，其它金融機構均未介入，其中工銀行借款為2400 萬元，資信良好，從未出現過逾期現象，工商銀行對其信用評級為AA級。
我行與該公司長期發生過貼現業務，雙方雙合作較愉快，2003年，由於政府加大招商引資力度，對於該公司兼並情況，我行密切關注，在其成功被寧波BB集團兼並後，我行及時制定營銷方案。在上級行的大力支持下，我行通過集團公司及當地公司管理人員的多方營銷，我行良好的服務，令公司願意與我行發生信貸關系，並成為我行的基本客戶。
五、貸款必要性及可行性分析
如該筆貸款發放成功，不僅可以成功讓企業成為我行的基本客戶，且可以新增公存款約400萬元，日平均余額將達200萬元以上，同時每年為我行帶來結算業務近1000多萬元，產生直接經濟效益達 萬元。另外，由於公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資代發權，每年代發工資近600多萬元，由此每年可新增儲蓄存款近200萬元。由於該公司在當地是處於我縣三大龍頭企業之一，將進一步擴大我行在當地的影響力，同時公司有良好的發展前景，這將進一步改善我行信貸資量和信貸結構，分散我行信貸風險，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25 %，不良比率為7.81%，為我行今後的競爭墊定了一定的基礎。
六、貸款擔保人分析
該筆貸款的擔保由寧波BB集團有限公司提供連帶責任擔保，寧波BB集團寧波市重點培育的十八家大企業集團之一，為寧波市的五星級企業。公司進入中國民營企業500強，世界汽配行業500強，XX縣驅動橋有限公司為寧波BB集團下屬公司。
寧波BB集團有限公司總資產十餘億元，公司法人代表為周辭美，公司注冊資金為10000萬元。下設二十七個分公司，主要產品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產品、水產食品及大、中型精密模具等。集團下屬各企業分別於1997年8月通過了ISO9000認證，1999年通過了國際汽車製造先時標准QS9000（美國）和VDA6.1(德國)認證，2000年10月份通過國家863計劃CIMS工程的驗收和鑒定，2003年4月通過TS/16949認證，其集團公司下屬企業——寧波BB電子有限公司已通過中國證監委員會批准，將於2004年上市。
寧波BB集團是中國銀行象山支行的基本客戶，中國銀行對其公司的信用評級為AAA級，
七、結論
同意對該公司發放短期流動資金貸款3000萬元，期限×年，利率5.31%，由寧波BB集團股份有限公司提供連帶責任保證。
❿ 急求出口信用保險項下貿易融資調查報告
出口信用保險項下貿易融資，是指出口企業在投保出口信用保險後，對以LC、DP、DA、OA方式結算的業務，可以在辦理一定手續後，到銀行辦理出口押匯。
眾所周知，對於LC業務，銀行一般可以辦理押匯，但是對於DA、DP、OA純商業信用的出口業務，銀行一般需要出口企業提供相應抵押或者擔保方能辦理。
押匯比例一般不超過80%
出口信用保險項下貿易融資好處：
1、比較容易獲得
2、降低應收帳款，加速資金周轉，同時規避人民幣升值的風險。
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