『壹』 貸款五級分類,正常、關注、次級、可疑、損失各有什麼特徵
一、貸款五級分類,正常、關注、次級、可疑、損失各有什麼特徵
(1)正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在採取所有可能的措施或一切必須的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。
二、貸款五級分類，正常、關注、次級、可疑、損失各有什麼特徵
1998年5月，中國人民銀行制訂了《貸款分類指導原則》，要求商業銀行依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按照風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，後三種即次級類、可疑類、損失類為不良貸款。
接下來，將詳細介紹五種分類的定義以及特徵。
1、正常類貸款定義
是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還的貸款。
要點特徵：
1）借款人生產經營活動正常，經營效益良好，財務管理規范，主要財務指標和現金流量結構合理；
2）借款人還款意願強，在銀行和他行還本付息正常，信用記錄良好；
3）借款人沒有出現重大預警信號；
4）借款人的主要股東、高級管理人員、組織管理結構未發生不利於貸款償還的變化；
5）擔保完整有效，保證人經營活動和財務狀況正常，抵/質押物完好無損；
6）信貸檔案和重要文件保存完整；
7）借款人結算往來正常。
2、關注類貸款定義
是指盡管借款人目前有能力償還債務本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，繼續發展下去將可能影響債務的償還。
1）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼並、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑；
2）借新還舊類貸款，或者需通過其他融資方式償還的貸款；
3）借款人未按約定用途使用資金；
4）借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款；
5）借款人在其他銀行的債務已經不良；
6）違反有關法律、法規或授信審批程序發放的貸款；
3、次級類貸款定義
是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過60％。
1)借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款91天至1年(含)的貸款，其應收利息不再計入當期損益。
2)借款人利用合並、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。
4、可疑類貸款定義
是指借款人無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也肯定會造成較大損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過90％。
1)拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款1年以上；
2)借款人已嚴重資不抵債，經營嚴重虧損，現金流量嚴重不足；
3)貸款會發生較大損失，但由於存在借款人重組、兼並、抵（質）押物處理、未決訴訟或未終結執行等因素，損失金額尚不能確定。
5、損失類貸款定義
是指在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。該類貸款的本息損失預計一般在90％以上。
1)借款人和擔保人已經依法宣告破產，經法定清償後，仍不能還清的貸款；
2)借款人雖未終止法人資格，但生產經營活動已經停止，且借款人已經名存實亡，復工無望，經確認無法還清的貸款；
3)借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，經確認無力償還的部分或全部貸款，或者保險賠償後仍未能還清的貸款；
4)經國務院專案批准核銷的逾期貸款；
5)借款人被依法撤銷、關閉、解散，並終止法人資格，經確認無法還清的貸款；
6)借款人和擔保人均無財產可供執行，裁定終結、終止或中止執行後，銀行仍無法收回的貸款；
(1)融資擔保公司貸款五級分類擴展閱讀：
貸款五級分類逾期天數
M1為0到30天（含），M2為31-60天（含），M3為61-90天（含），M4為91-120天（含）M5為121-150天（含）M6為151-180天（含），其實央行對天數沒有硬性規定，銀行可根據自身情況自定貸款分類，這個逾期天數是某銀行自己定的，供參考。
『貳』 【擔保貸款五級分類】貸款五級分類有哪些 擔保貸款五級分類的判定標准
貸款五級分類有哪些
1、正常貸款
借款人能夠按時還本付息，不存在任何影響其償還能力的消極因素，銀行對其按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。
2、關注貸款
借款人雖有能力償還貸款本息，但存在一些可能對其償還能力產生不利影響的因素，如這些因素繼續下去，借款人的償還能力可能受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。
3、次級貸款
借款人的還款能力出現明顯問題，需要通過處分資產或對外融資來償還貸款，貸款損失的概率在30%-50%之間。
4、可疑貸款
借款人無法足額償還貸款本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，貸款損失的概率在50%-75%之間。
5、損失貸款
借款人已無償還本息的可能，貸款損失的概率在75%-100%。
擔保貸款五級分類的判定標准
1、正常類
（1）借款人有能力履行還款承諾，經營、財務狀況正常，能正常還本付息；
（2）借款人可能存在某些消極因素，但現金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產生實質性影響。
2、關注類
（1）借款人存在一些不利因素，如銷售收入、利潤下降，財務指標低於行業平均水平；
（2）借款人或有負債過大，或擔保人存在不利變化；
（3）借款人或擔保人經營政策發生變化，可能影響貸款償還；
（4）借款人經營管理存在重大問題，未按約定用途使用貸款；
（5）借款人或擔保人改制對貸款可能產生不利影響；
（6）借款人管理層出現重大變化，影響貸款償還；
（7）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類；
（8）宏觀經濟、市場等外部因素變化對借款人的經營產生不利影響；
（9）借款人處於停產或半停產，但抵押物充足，對最終收回貸款有把握；
（10）借新還舊貸款，企業運轉正常，能按約還付息；
（11）借款人償還能力較差，但擔保人代償能力強；
（12）貸款抵押物價值下降，或對抵（質）押物失去控制；
（13）本金或利息逾期90天以內。
3、次級類
（1）借款人支付困難且難以獲得補充資金，經營活動現金流為負；
（2）借款人不能償還其他債權人債務；
（3）借款人不得不通過出售主要資產維持經營；
（4）借款人採用不正當手段取得貸款；
（5）借款人內部管理出現問題，妨礙債務的及時足額清償；
（6）借款人處於半停產狀態，擔保為一般或較差；
（7）借新還舊貸款，企業運轉正常；
（8）可還本付息的重組貸款；
（9）信貸檔案不全，重要文件遺失；
（10）借款人其他金融機構貸款被劃為可疑類；
（11）違反國家法律、行政法規發放的貸款；
（12）本金或利息逾期91天至180天。
4、可疑類
（1）借款人停產或半停產，固定資產貸款項目停建；
（2）借款人實際已資不抵債；
（3）借款人進入清算程序；
（4）借款人或法定代表人涉及重大案件，影響正常經營活動；
（5）借款人改制後，難以落實債務或雖落實債務但不能正常還本付息；
（6）借款人多次談判無還款意願；
（7）貸款已訴諸法律；
（8）貸款重組後仍不能正常歸還本息；
（9）借款人其他金融機構貸款被劃為損失類；
（10）本金或利息逾期181天以上。
5、損失類
（1）借款人依法解散、關閉、撤銷、破產，農村信用社依法追償後未能收回的貸款；
（2）借款人已完全停止經營活動且復工無望，產品無市場，農村信用社依法清償後未能收回的貸款；
（3）借款人死亡或宣告失蹤，農村信用社依法清償後未能收回的貸款；
（4）借款人遭受重大自然災害或意外事故，無力償還，農村信用社依法追償後仍無法收回的貸款；
（5）借款人觸犯刑律，農村信用社依法追償後無法收回的貸款；
（6）借款人及其擔保人無法償還到期債務，農村信用社依法追償後仍無法收回的貸款；
（7）由於上述原因，農村信用社依法取得的抵債資產，扣除接收費用後，仍無法收回的貸款；
（8）信用證墊款、承兌匯票墊款，因上述原因無法償還的墊款；
（9）銀行卡凈損失；
（10）助學貸款逾期後，農村信用社依法追償後仍無法收回的貸款；
（11）其他逾期3年無法收回的其他應收款；
（12）超過訴訟時效的貸款；
（13）符合呆賬核銷條件的信貸資產；
（14）借款人無力償還貸款，即使處置抵（質）押物或向擔保人追償也只能收回很少部分，預計貸款損失率超過85%。
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