『壹』 貸款五級分類，正常、關注、次級、可疑、損失各有什麼特徵
1998年5月，中國人民銀行制訂了《貸款分類指導原則》，要求商業銀行依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按照風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，後三種即次級類、可疑類、損失類為不良貸款。
接下來，將詳細介紹五種分類的定義以及特徵。
1、正常類貸款定義
是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還的貸款。
要點特徵：
1）借款人生產經營活動正常，經營效益良好，財務管理規范，主要財務指標和現金流量結構合理；
2）借款人還款意願強，在銀行和他行還本付息正常，信用記錄良好；
3）借款人沒有出現重大預警信號；
4）借款人的主要股東、高級管理人員、組織管理結構未發生不利於貸款償還的變化；
5）擔保完整有效，保證人經營活動和財務狀況正常，抵/質押物完好無損；
6）信貸檔案和重要文件保存完整；
7）借款人結算往來正常。
2、關注類貸款定義
是指盡管借款人目前有能力償還債務本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，繼續發展下去將可能影響債務的償還。
1）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼並、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑；
2）借新還舊類貸款，或者需通過其他融資方式償還的貸款；
3）借款人未按約定用途使用資金；
4）借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款；
5）借款人在其他銀行的債務已經不良；
6）違反有關法律、法規或授信審批程序發放的貸款；
3、次級類貸款定義
是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過60％。
1)借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款91天至1年(含)的貸款，其應收利息不再計入當期損益。
2)借款人利用合並、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。
4、可疑類貸款定義
是指借款人無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也肯定會造成較大損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過90％。
1)拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款1年以上；
2)借款人已嚴重資不抵債，經營嚴重虧損，現金流量嚴重不足；
3)貸款會發生較大損失，但由於存在借款人重組、兼並、抵（質）押物處理、未決訴訟或未終結執行等因素，損失金額尚不能確定。
5、損失類貸款定義
是指在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。該類貸款的本息損失預計一般在90％以上。
1)借款人和擔保人已經依法宣告破產，經法定清償後，仍不能還清的貸款；
2)借款人雖未終止法人資格，但生產經營活動已經停止，且借款人已經名存實亡，復工無望，經確認無法還清的貸款；
3)借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，經確認無力償還的部分或全部貸款，或者保險賠償後仍未能還清的貸款；
4)經國務院專案批准核銷的逾期貸款；
5)借款人被依法撤銷、關閉、解散，並終止法人資格，經確認無法還清的貸款；
6)借款人和擔保人均無財產可供執行，法院裁定終結、終止或中止執行後，銀行仍無法收回的貸款；
(1)銀行貸款分類次級的定義擴展閱讀：
貸款五級分類逾期天數
M1為0到30天（含），M2為31-60天（含），M3為61-90天（含），M4為91-120天（含）M5為121-150天（含）M6為151-180天（含），其實央行對天數沒有硬性規定，銀行可根據自身情況自定貸款分類，這個逾期天數是某銀行自己定的，供參考。