企業貸款不良原因

Ⅰ 不良貸款產生的原因是什麼危害有哪些

(1)社會融資結構的影響，我國間接融資比重較大，企業普遍缺少自有資金，企業效益不好，必然影響到銀行的不良資產。我國傳統上是以商業銀行為主的融資格局，資本市場的發展相對滯後，使得全社會的信用風險集中積聚到商業銀行中。而我國的國有企業的經營機制改革沒有很好的解決，企業效益不好，就不能償還銀行的大量貸款，這是我國商業銀行不良資產產生的重要因素。

(2)宏觀經濟體制的影響。長期以來我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式，國有銀行根據政府的指令發放貸款，經濟轉軌後，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成大部分不良資產。

(3)是政策性銀行成立前，國家根據宏觀經濟發展的需要而發放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分後來成為銀行的不良貸款。

(4)社會信用環境不好，沒有形成較好的信用 文化 。"三角債"問題的出現就是一個很好的例子。有的企業沒有償還銀行貸款的動機，相關的法律法規也沒有很好的得到實施，社會信用出現了問題。

(5)除此之外，商業銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結構未能建立起來、經營機制不活、管理落後、人員素質低等因素都影響著銀行資產質量的提高。與此同時，對商業銀行的監管工作不足也是影響因素之一。

根據日本的 經驗 ，中國經濟也象日本一樣被不良貸款所拖累。越來越多的人看到了不良資產的危害性。

1.不良貸款率高，最大的危害是影響銀行對經濟的支持能力。中國的銀行對貸款極其謹慎小心，就是因為不良貸款太多，影響了銀行放款能力。

2.如果靠發行基礎貨幣來解決不良貸款問題，容易引發通貨膨脹。如果對之掉以輕心，不良貸款的大量發生還會誘發社會道德風險，如果加大處理不良貸款的力度又可能會引起企業連鎖倒閉破產，增加財政風險和社會危機。

1、加強金融企業的業務監管，保證今後每一筆貸款的質量，防止新的不良貸款產生。

2.加大中國企業的體制改革，強化企業的經營和競爭機制。

3.適當採取擴張性貨幣政策，給一些能救活的企業輸血，使之起死回生。

4.發行基礎貨幣，沖淡不良貸款。

第3和第4種辦法都是增加貨幣供給，通過適度通脹抵消不良貸款，從而活躍中國經濟，使經濟增加活力。

逾期貸款

是指逾期(含展期後到期)不能歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆帳貸款)。

呆滯貸款

是指逾期(含展期後到期)2年(含2年)以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到2 年但生產經

工行發布一季報 不良貸款率降至3.6%

營已停止、項目已停建的貸款(不含呆帳貸款)。

呆帳貸款

是指借款人和擔保人依法宣告破產，進行清償後，未能還清的貸款;借款人死亡或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財產或遺產清償後，未能還清的貸款;借款人遭到重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得 保險 補償，確實無力償還的部分或全部貸款，或者以保險清償後，未能還清的貸款;貸款人依法處置貸款抵押物、質物所得價款不足以補償抵押、質押貸款的部分;經國務院專案批准核銷的貸款。

企業因不良貸款產生的壞賬，總讓銀行心慌慌，為了避免更多的貸款計入壞賬造成利潤下降，有些銀行絞盡腦汁，開始玩起了壞賬“大轉盤”。某商業銀行的分行為一筆5億元的房地產開發貸款百般困擾。借款的開發商開盤後銷售情況很差，造成資金回籠困難，無法按時償還該銀行的貸款。

按照銀行貸款五級分類規定，這筆貸款從利息違約開始就計入五級分類中的關注類貸款。如今，這筆貸款就要下滑至不良類貸款。一旦下滑至不良類，該分行受到的壓力可想而知。行長及相關責任人肯定會被問責，整個分行上下也會受到嚴厲的批評。因此，該分行千方百計為這筆不良貸款找尋“大轉盤”的下家。

不久後，某資產管理公司得知了此事。由於臨近年末，各家銀行都盡量壓低不良貸款。在貸款變成不良貸款後，銀行會讓資產管理公司收購，這樣就能在財務報表上讓不良貸款“消失”。

具 體操 作手法是：銀行與資產管理公司簽定債權 轉讓合同 ，銀行賣斷這筆貸款;資產管理公司與開發商簽定債權重組合同，資產管理公司通過下設的公司以委託貸款形式、以20%的年利率向開發商授信，讓開發商償還銀行貸款，但款項直接劃給銀行，不由開發商經手。資產管理公司當然不會做賠本的買賣，它一方面從銀行獲得基準利率下浮10%的貸款，另一方面將資金借給開發商，獲得超過基準利率一倍多的收益率。

可以看出，這筆貸款從銀行轉讓給資產管理公司，後者可以藉此大賺一筆。同樣5億元的貸款，銀行的年利率為7%，而轉手到資產管理公司後，利率高達20%，翻了一倍多，對開發商的財務壓力可想而知。

面對強勢的銀行，房地產開發商也只能配合，因為一旦進入銀行授信“黑名單”，所有融資 渠道 基本都會被關上。面對資產管理公司近乎苛刻的貸款條件，“大轉盤”中的輸家也只能繼續玩下去。

業內專業人士指出，雖然銀行通過這種賣斷貸款的方式掩蓋了壞賬風險，有助於讓資產質量顯得“干凈清透”，但實質上是將風險從銀行轉移到信託公司、資產管理公司等“影子銀行”的金融體系中。

Ⅱ 貸款欠息原因分析

不良貸款的成因及對策

我國商業銀行不良貸款的成因及對策是什麼?下面由我與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!

一、不良貸款的成因

查找不良貸款的原因，一方面是經濟下行對企業的影響不容忽視，另一方面金融機構在貸款管理上仍未實現精耕細作也是形成不良貸款的重要原因，如貸前調查不深入、貸中條件不落實和貸後管理不到位。我們可以歸納以下幾點：

1重貸輕管的現象仍未得到根治

在金融機構的發展史上，一直存在重業務發展，輕風險管控，重貸款投放，輕貸款管理的現象。這很大程度上受考核導向和方式的影響，在考核導向上，雖然大部分金融機構都強調了收益與風險匹配的要求，但實際情況是規模考核前置且力度大，質量考核受制於資產分類不及時和審計事後調整等因素往往滯後，在一定程度上助長了經營上的「短視」行為，導致「重規模輕質量」的現象時有發生。在考核方式上，大都採用「買單」的方式，直接同貸款投放，以貸引存，貸款收益掛鉤，形成各機構重投放重收益，過分追求規模擴張而忽視了資產質量的管控要求。同時金融機構高管人員的任期制，也易導致片面追求任期內業績的傾向，在發展與風險的博弈中，風險管控讓位業務發展的現象時有發生。

2風險管理的理念仍未深入人心

金融機構極易被「黃金客戶」所迷惑，如對壟斷性行業和企業、政府項目等貸款不做深入分析，通過各種手段降低准入標准，調整其風險限額，擴大授信;貸後放鬆管理，對貸款的使用，企業的經營等情況監控不力。為了形成投放，忽源，過分相信和依賴第二還款來源，認為只要有擔保的貸款就是好貸款，忽視了實踐中存在大量的擔保能力不足，「擔而不保」執行難的問題，抵質押品估值偏高，變現難的問題。在貸款管理過程中，認為「不欠息就是好貸款」，對企業重大事項關注不足，對企業的現金流不做深入分析，不能對貸款風險作出及時、准確判斷，進而喪失最佳盤活處置時機。流動資金貸款長期化現象嚴重，在貸款到期後，一味依賴轉貸，認為「借新還舊是最好的解決辦法」，對於市場競爭乏力、企業經營狀況的惡化視而不見或存在僥幸心理，其結果是將潛在風險轉化為現實損失。

3信貸流程式控制制不足

流程管理是現代商業銀行的重中之重，流程式控制制上的問題是非常值得研究的。如對新暴露不良的管控，考核部門、經營部門、處置部門看起來各司其職，實質有可能人人負責，人人負不了責。如：經營部門對不良形成負有管理責任，但卻不用操心處置化解，保全部門負責處置化解，卻不用為不良的形成買單，處置多了就是業績，考核部門不是經營部門，關心數字更甚於項目本身。

4信貸資產風險分類的重要性

信貸資產風險分類的及時性和准確性對資產質量和考核的影響也應引起足夠關注。眾所周知，不良貸款的認定是依據信貸資產的風險分類結果來確定的。風險分類的結果影響減值准備計提，如果風險分類不準確，不良得不到及時暴露，減值准備的計提就不準確，對各經營主體的考核也會出現成績體現在前，懲罰滯後的現象。

5責任認定和追究的到位性不足

授信業務責任認定工作是一項嚴肅性和專業性要求非常高的工作，是對授信業務全過程的檢驗和考核。目前我們在這方面存在的主要問題一是人員少與工作量大的矛盾比較突出;二是認定項目的業務種類繁多與歷史沿革跨度大的考驗比較突出;三是對各個階段政策要求和制度依據掌握不夠，在做責任認定的時候，往往受制於責任認定人員個人素質，責任認定的質量得不到保證。從責任追究的情況看，項目從形成不良、責任認定到責任追究過程比較長，追究的滯後和追究時的避重就輕，直接影響其嚴肅性，難以起到應有的懲戒和 教育 作用。綜合責任認定和追究的情況，我們不難發現，責任認定環節對貸後管理不到位的關注遠勝於對貸前調查不深入的調查，過分強調貸後操作環節細節上的不盡職，對貸前客戶選擇和營銷策略制定等環節的缺陷避而不談，同時責任追究對一線員工的處理面和處罰強度遠勝於對有決策權的經營者的處理，處罰不公、處罰不力的問題對不良貸款的產生也有較大影響。

二、不良貸款清收難的對策

要改善資產質量、遏制不良貸款集中暴露的趨勢，必須找准問題，自我加壓，迎難而上。要做好以下幾項工作：

1解決好認識和機制問題，重點突破

首先要解決好收益和風險關系問題。在堅持「發展是硬道理」的同時，要提高「可持續性發展」的理念，嚴把信貸准入關，加強信用評級和授信方案審批。其次要解決風險管控的壓力和業務發展的動力問題。明確信貸業務各環節的主要風險點和盡責要求，嚴肅責任認定和追究工作。既要防止一味追求業務發展，忽視風險管控，也要杜絕畏手畏腳，制定盡職免責辦法，對不同類型客戶分別明確盡職指引，打消貸款管理人員的工作顧慮。對於工作不盡責、應作為未作為、違規操作的人員，特別是因工作不到位直接導致資產質量下遷的要嚴格追責問責。第三要解決貸款管理的機制建設問題。進一步明確各層級相關部門在貸款管理的職責定位和主要風險點，建立科學、高效、責任清晰的信貸營銷、准入、審批和發放的管理機制，建立貸後企業風險評估制度，建立貸款管理的考核評價制度，建立合理的貸款管理激勵制度，出台信貸崗位盡職工作指引，將考評結果與機構和人員的獎懲掛鉤。要建立信息交流溝通機制，防止信息不對稱和信息層層衰減。建立風險預警例會制度，使信貸風險事件能得到及時研判，實行一戶一策、一戶多策，加大不良貸款的盤活和處置的激勵力度。

2繼續夯實管理基礎，完善資產質量管控體系

一方面加強對國家宏觀調控政策和重點投放行業的研究。通過研究，找准目標定位，大力拓展市場，准確識別並有效控制風險，提高經營管理水平。另一方面要制定科學的營銷策略，促進信貸結構的優化。制定貼近市場的信貸政策，細分市場，細分客戶，實現由「大向優」的轉變，由重視大中型客戶向重視優質大中客戶與優質中小企業客戶並重轉移。由於中小企業抵禦市場風險能力相對較弱，其信貸風險與行業景氣狀況密切相關。因此，我們迫切需要加強對中小企業行業背景的研究和對市場發展前景的分析預判，強化風險緩釋 措施 。第三是建立科學的風險管理激勵約束機制。牢固樹立風險與收益有效平衡的理念，健全風險管理政策、制度和標准。提高風險分類的准確性、客觀性和及時，足額計提減值准備。充分利用風險管理工具，提高風險管理的專業化、精細化和科學化水平，有效抵禦信貸風險的發生，促進信貸業務持續健康發展。第四是要提高貸後管理能力。貸後管理是信用風險管控的最後一道防線，要按照貸後管理的頻度和深度要求，密切關注企業的重大風險事件，關注企業重大投資決策，關注企業現金流變化。

3加大對存量不良的處理力度

要加大對存量不良的處理力度，首要任務是必須遏制新暴露不良貸款的產生。不斷鞏固和發展優質客戶群體，用可持續的發展從源頭上提高信貸資產質量。做好風險監測工作和退出類重要客戶的策略研究，避免因「死退」和「退死」，將潛在風險變為現實風險的情況發生。其次要用足用好政策，多種手段消化不良。要加強對政策的研究、對項目的把控，把合適的政策用到合適的客戶上，充分利用新政策、新工具、新手段加快處置不良貸款進度，穩妥消化歷史包袱。第三是建立資產質量控制激勵約束機制。用政策杠桿充分調動各方積極性，實行領導班子信貸資產質量控制考核和責任約束機制，實行責任收貸。實行獎懲制度，完善信貸資產質量控制問責制，嚴肅責任認定，從根本上提高信貸資產管理的積極性。

如何撰寫貸款逾期原因的情況說明？

貸款逾期說明，沒有固定格式，只要把情況及之前借款、逾期即還貸情況說明就好了，參考格式如下：

本人()，曾於()年()月()日在()銀行辦理額度為()的貸款，期限()，由於()未能按時還款，逾期()天，之後於()年()月()號已經還清全部欠款及利息。通過此次貸款，我司明白了信用記錄的重要性，深知自己造成的信譽影響不能彌補，我保證下次貸款一定按時還清，維持好的信用記錄。

此致!

借款人：

年月日

逾期原因可能是工作發生變動，致使收入降低無法還款；家庭成員或借款死亡或失蹤，無還款人；開發商拖延交房時間，遲延辦理產權證時間，或所購房屋出現嚴重質量問題，購房人以拒還貸款抗辯；部分借款人法律意識談薄，故意拖欠貸款；因工作原因，長年在外地無法及時還貸等等原因。

提供防止逾期的還款幾種方法。

一、仔細看清合同。

我們在簽訂合同，一定要仔細看清合同，首先第一時間要看清的還款日期，一定要記住自己還款的日期，其次也要看清楚罰款資料適當了解，這些自己心裡有個數，才可能有效避免逾期。按期還款。

二、關聯自己常用的銀行卡進行還款。

大部分人都是忘記還款而不是沒有能力還款，所以可以選擇關聯自己的銀行卡，讓系統自動扣款，同時可以提前在還款日那一天，適當選擇提前2-3填，這樣避免轉賬造成逾期。

三、向銀行申請延長貸款時間。

如果剛好自己的時間出現問題，所以建議大家可以通過銀行進行聯系，說明你的情況，是否可以申請長期還款，這樣以來就可以避免產生高額的罰息。

四、盡可能的讓銀行通過發簡訊提醒還款。

五、選擇一家責任心強的金融服務公司，幫您辦理貸款，這樣你的金融顧問會幫你記住還款日期，提醒你進行還款。

我國商業銀行不良貸款產生的原因有什麼

1.經濟增長下降

由於國內經濟增長明顯下滑和經濟結構調整的影響，一些行業存在金融風險。經濟增長仍然相對緩慢，這將影響我國商業銀行的不良貸款率。

2.政府幹預信貸供給

為了支持某些行業的發展，政府影響了銀行，商業銀行的貸款意願，導致了一些不良貸款的形成。

3.信用和法律環境

信用是整個國民經濟發展不可或缺的標准。作為市場經濟的核心企業之一，銀行的信用環境對銀行影響很大，信用環境差的地區部分貸款客戶誠信不足、道德水準低、企業文化建設基礎薄弱。雖然他們的經濟基礎很硬，發展前景很好，但他們的優勢無法與他們的弱點相匹配，其中一些在其中。

4.經營和投資失誤

一些單位的領導通過關系從銀行獲得貸款。但是，他們的經營狀況並不理想，導致無法獲得預期的效益，導致無法按時償還貸款，甚至使企業無常經營。為了使企業正常運轉，他們不得不再次向銀行借錢。在這樣的惡性循環中，經營稍有不慎，就會導致企業倒閉，銀行的貸款無法償還。其次，一些企業對投資項目的可行性進行不合理的分析，使得投資未能達到預期的回報，甚至出現虧損，從而使增加的貸款變成不良貸款，最終無法償還。

5.銀行缺乏風險防控意識

為了個人利益，單個員工片面追求自己的利益，削弱了他們的風險意識或運氣。這也是不良貸款增加的一個重要原因。

6.國有企業制度是銀行國有商業銀行的不良貸款一個重要的原因。國有商業銀行的最大債務人是國有企業，國有企業和國有商業銀行都是國有的，產權關系不清。企業對貨款的需求是無限的，產權關系不清導致國有企業貸款零約束，導致銀行貸款利率高。一方面，這使得國有企業更難按時還貸，造成了借錢不還的惡性循環。另一方面，由於體制落後，大量國有企業制度與市場脫節，不能適應市場經濟的發展要求，導致國有企業大量虧損。在市場經濟體制改革過程中，大量國有企業倒閉，國有企業破產，大量國有商業銀行貸款債務在收購、承包租賃等重組活動中被規避。

7.銀行風險意識和防範措施不強，貸款管理薄弱。

8.貸款管理者的素質直接影響著不良貸款的控制。由於貸款管理人員素質較低，銀行的經營理念在貸款管理中無法有效實施，如缺乏嚴肅嚴謹的工作作風，未能嚴格按照貸款程序審批貸款，從而帶來不良貸款產生的漏洞。貸款管理人員專業素質高，有利於貸款的安全性、科學性和有效性。

以上就是商業銀行不良貸款的形成原因的全部內容。

拓展資料

不良貸款是逾期貸款、呆滯貸款和不良貸款的總稱。逾期貸款是指因借款合同中的約定而未償還的貸款(包括展期後到期的貸款)，呆滯貸款是指因逾期(包括展期後到期的貸款)超過規定年限而未償還的貸款，或未逾期或逾期不足規定年限但生產經營已終止且項目已停止的貸款；根據相關規定，不良貸款分為不良貸款。

全面講解12種不良徵信記錄，貸款被拒到底是什麼原因？

銀行及部分貸款機構在審查個人信用狀況時著重關注24個月內的記錄，一般以逾期還款6次來評判個人是否有不良信用記錄的節點。有的銀行最近24個月內逾期超過6次將不給予貸款。

有的銀行規定分期還款拖欠貸款本金或利息連續3期或累計6期及以上的，不給予貸款等。不過也有些銀行若逾期超過3次就影響貸款了。

12種不良記錄有哪些：

1、信用卡連續三次、累計六次逾期還款；

2、房貸月供累計2至3個月逾期或不還款；

3、車貸月供累計2至3個月逾期或不還款；

4、貸款利率上調，仍按原金額支付「月供」，產生欠息逾期；

5、水、電、燃氣費不按時交款；

6、個人信用卡出現TX的行為；

7、助學貸款拖欠不還款；

8、信用卡透支消費、按揭貸款沒有及時按期還款；

9、為第三方提供擔保時，第三方沒有按時償還貸款；你雖然沒有借錢，但是做了擔保；

10、個人信用報告還會記錄部分經濟類判決。因此，欠賬等經濟也會影響信用記錄；

11、手機扣費與銀行卡扣費掛鉤，在手機停用後沒有辦理相關手續，因欠月租費而形成逾期，也會造成不良記錄；

12、「睡眠信用卡」不激活還是會產生年費，若不繳納就會產生負面的信用記錄；比如曲線換卡後，額度不高，不想用的話，最好打電話注銷；

徵信有以下7種情況的一種，就是貸款所謂的黑名單

第一種：最近兩年之內個人徵信不能有超過6次的逾期。

第二種：徵信上有超過連續90天的逾期信息。

第三種：徵信有當前逾期，這種情況，往往各大平台都是秒拒!

第四種：徵信上有一些特殊交易的信息，一般主要有「呆賬」和「凍結」。「呆賬」意味著你可能有長期的壞賬未處理，凍結說明你目前的賬戶可能已經被查封。

第五種：有被執行信息，如果被執行人信息是在最近兩年之內發生的，說明借款人剛剛吃了官司，有失信的行為發生。

第六種：徵信顯示負債過高。主要是通過貸款余額及信用卡透支來判斷，如果貸款余額還有信用卡透支額度加起來比較多的話，和借款人的收入差距又比較大，那就會被貸款機構判定為綜合負債過高。

第七種：徵信半年內，有超過6次以上的查詢記錄，這同樣也說明借款人缺錢，也屬於高風險名單。所以大家不要有事沒事去查自己的徵信。

還有四種情況可以立即消除逾期記錄

1、銀行的過失

銀行存在過失行為。例如：（包括但不限於）信用卡年費調整未通知、周末系統升級無法扣款、收費存在霸王條款導致客戶逾期?

以上情況皆為銀行過失過錯，並不完全是個人的責任。

2、第三方還款失敗

有時候通過第三方機構還款並不是實時到賬，會有一定的延遲，比如跨行櫃台、網銀轉賬還款失敗和綁定跨行自動扣款失敗。

信用卡跨行扣款會經過第三方支付轉賬，而有的第三方機構對轉賬額度有限制，所以這個的確怨不得客戶。

3、賬單未收到

信用卡的還款一般都是以賬單為參考來還的，如果持卡人沒有及時收到銀行的賬單，包括紙質賬單、電子賬單等。

4、不實信息導致的逾期

並不是所有的逾期都是自己造成的，有時候是因為貸款機構審核不嚴，導致個人信息被冒用，或信息有誤。

5、信用卡容時容差造成逾期

所以一定要保護好自己的信用，沒有了信用什麼都做不了！有什麼問題可以可以私信我

點個關注吧，感謝支持。

Ⅲ 什麼是貸款不良貸款

貸款不良貸款是指借款人未能按照貸款協議規定的期限、利率等要求，按時足額償還的貸款。

以下是關於不良貸款詳細解釋：

一、不良貸款的基本概念

不良貸款，也稱為不良債權，是銀行或其他金融機構在發放貸款後，因各種原因未能按期收回的貸款。當借款人違反貸款協議，出現違約情況時，該筆貸款就會被認定為不良貸款。這些違約情況包括但不限於：逾期未還款、無力償還或拒絕償還等。

二、不良貸款的形成原因

不良貸款的形成有多方面的原因。首先，可能是市場經濟波動導致的借款企業經營困難，從而無法按時償還貸款。其次，也可能是借款人自身經營管理不善，或者存在欺詐行為而故意不還款。此外，金融機構的貸款審批流程失誤也可能導致不良貸款的產生。

三、不良貸款的識別與分類

不良貸款可以通過一些特徵進行識別，如貸款逾期、利息逾期、借款人財務狀況惡化等。金融機構通常根據貸款的風險程度將其分為不同的類別，例如關注類、次級類、可疑類和損失類等。隨著風險的增加，貸款的損失可能性也相應增大。

四、不良貸款的影響與處置

不良貸款對金融機構的資產質量和盈利能力產生直接影響。為了降低風險，金融機構會採取多種措施來處置不良貸款，如催收、重組、抵押物變現、法律訴訟等。同時，政府和監管部門也會採取措施，支持金融機構化解不良貸款風險，維護金融市場的穩定。

總的來說，不良貸款是金融市場運行中的一種風險現象，需要各方面共同努力來防範和化解其帶來的風險。金融機構、借款人和監管部門都需要承擔起相應的責任，共同維護金融市場的健康穩定發展。

Ⅳ 不良貸款成因分析

在中國的經濟生活中，許多人錯誤地認為銀行的錢是國家的。這一觀念深刻影響了企業和銀行的行為。許多企業負責人將企業的貸款視為國家的給予，認為償還與否無關緊要。這種觀點實際上忽視了銀行資金的真正來源，即存款人。中國的銀行資金主要來自存款，尤其是儲蓄存款。因此，銀行的資金主要屬於存款人，而非國家所有。這種錯誤的認知導致了不良貸款的產生。

實際上，銀行資金的主要來源是存款，尤其是儲蓄存款。從這個角度來看，銀行的資金更多屬於個人所有。當銀行將資金發放給借款人時，它實際上扮演了一個資金中介的角色。銀行一方面作為債務人收集存款，另一方面作為債權人發放貸款。因此，銀行將資金提供給不應借貸的客戶，就是對存款人的不負責任行為，甚至可以說是犯罪。銀行對借款人信用觀念不強、償債能力低的情況也負有一定責任。

長期來看，中國企業並未真正成為市場競爭主體。信用觀念的薄弱，以及對銀行信貸資金的依賴，導致了不良貸款的產生。中國對不講信用的企業及其負責人的制裁措施不足，加之企業自身經營管理不善、決策失誤、負擔過重等問題，都使得企業的償債能力下降。在這種情況下，企業拖欠貸款、逃廢債務成為必然現象。因此，減輕企業債務負擔顯得尤為重要，但必須在不損害銀行合法權益的前提下進行。

不良貸款的產生還與銀行經營管理水平低下、風險防範能力不足有關。貸款粗放式經營是主要問題，銀行信貸資產的流失在一定程度上源於自我擴張。貸款風險意識不足、信用貸款比重過高、貸款「三查」制度不健全等問題，導致貸款債權保障程度低，貸款決策失誤。銀行信貸隊伍的整體素質不高，導致了貸款被騙、發放「人情貸款」或以貸謀私等問題，從而導致信貸資產流失。

中國信貸資金粗放經營中，還存在黨政部門的行政干預、財政等部門的擠壓。銀行被迫發放「行政干預貸款」和「安定團結貸款」，信貸資金被財政化，這是不良貸款產生的重要外部因素。在過去的政企不分體制下，地方政府為了追求經濟增長，要求銀行提供貸款支持。地方政府的保護主義和本位主義，以及對銀行保全資產工作的干預，都加劇了不良貸款問題。此外，現有法律對債權人的保護不足，對債務人的約束不夠，也影響了銀行債權的保護。

不良貸款(Non-Performing Loan) ，不良貸款亦指非正常貸款或有問題貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。 中國曾經將不良貸款定義為呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即「一逾兩呆」）的總和。