① 問個業務。企業貸款借新還舊的業務
在我國銀行信貸業務發展的過程中，借新還舊貸款長期以來一直被視為違規業務，直至中國人民銀行2000年公布並施行的《不良貸款認定暫行辦法》規定了借新還舊貸款可以認定為正常類貸款的四個條件，才開始對借新還舊的合規性予以承認，但長期以來監管部門對辦理借新還舊貸款的條件一直未予明確。
一、借新還舊貸款對商業銀行信貸管理的影響
借新還舊貸款是雙刃劍，如果在操作中做到嚴格准人、規范運作、劃明責任、強化管理，則短期內對商業銀行會起到一定的積極作用:一是商業銀行至少可以在形式上落實資產保全措施;二是可以繼續維系信貸關系，可以獲得一定的利息收人;份是有利於改善因貸款期限與企業生產周期不匹配而人為造成的企業流動資金緊張。但部分借新還舊貸款在執行中操作變形、行為扭曲，成為商業銀行掩蓋不良貸款的重要通道，這部分借新還舊貸款在實際中會給商業銀行帶來較大的負面影響，並極易引發道德風險。
(一)借新還舊使貸款的風險狀況和內在損失程度不能如實、按期反映，延緩了信貸風險的暴露，在一定程度上造成了銀行資產質量和經營信息失真，加大了不良貸款的監管難度。一是影響了貸款風險分類的真實性;二是導致銀行計提撥備不準確，實際撥備頂蓋率不足;三是使應計人表外的應收利息轉人表內，虛增了銀行的當期收人，影響了經營成果真實性
(二)不利於商業銀行建立完善的風險防範機制。一是不利於信貸管理水平的提高。二是弱化了貸款責任追究機制。二是不利於商業銀行建立良好的信貸文化。
(三)造成信貸資產流動性下降。借新還舊已成為部分行處理到期貸款的一種習慣方式，造成部分行貸款實際收回率不高，信貸資產依靠借新還舊維持運行，這部分貸款雖然是短期流動資金貸款，但實際己被客戶長期佔用，使銀行資產被『。固化」，造成貸款實際流動性不高，難以做到真正按照商業化、市場化的原則合理配置信貸資源，影響了銀行對新業務、新客戶的拓展，導致機會成本的增加，不利於銀行真正提高盈利能力和綜合競爭力
(四)可能造成銀行喪失清收貸款的最佳時機。由於銀行發放的貸款大多數為擔保貸款，在借款人因第一還款來源出現問題時，銀行可通過要求保證人履行保證責任或處置抵押物收回貸款。而借新還舊延長了原貸款的期限，使借款人、保證人經營情況或抵押物的價值的不確定性加大.當借新還舊難以為繼時，不良貸款就會立刻暴露，但此時可能導致銀行已喪失貸款的最佳清收時機
(五)對借款人不守信用的行為起了推波助瀾的作用，不利於社會信用環境的建設。貸款到期不按時歸還而實施借新還舊，一定程度上削弱了借款人對商業銀行債務負責的主觀意識，造成企業信用觀念淡化，擠占挪用信貸資金嚴重，不但對銀行信貸資產形成潛在風險，而且對社會整體信用環境的建設極為不利
二、借新還舊貸款產生的原因分析
(一)缺乏規范的借新還舊准入規定和操作依據。監管部門沒有對商業銀行辦理借新還舊貸款做出明確的限定條款和操作規范，只是在(不良貸款認定暫行辦法》中規定了借新還舊貸款可以認定為正常類貸款的四個條件。在基層銀行操作中，普遍將這四個條件作為辦理借新還舊的條件，實際上存在很多弊端:一是四個條件之一「重新辦理了貸款手續」其實形同虛設;二是對辦理借新還舊的次數和管理沒有約束;三是對可能發生的道德風險和資產質量信息失真沒有任何限制
(二)績效考核機制存在缺陷。近年來，各級行普遍將貸款質量作為經營成果考核的一項重要指標，但在考核指標設計上，過分強調不良貸款數量上的「雙降」，而對貸款風險分類的真實性考核力度不夠，使被考核者為完成考核任務，千方百計地通過借新還舊貸款維系風險貸款表面上的正常，掩蓋資產真實質量。部分基層行分支機構在操作過程中規定「不良貸款在誰的手中發生，則追究誰的責任，直到貸款收回」，這種不考慮不良貸款形成的真實原因和過程的機械考核制度，很大程度上挫傷了信貸人員的積極性，也誘發了信貸人員利用借新還舊貸款隱瞞不良貸款的動機
(三)尚未形成科學的信貸文化。一是思想認識上的誤區。一方面商業銀行對個別競爭性客戶貸款實施了主動借新還舊，認為優良客戶貸款風險低、收益高，擔心一旦不能滿足客戶提出的借新還舊貸款要求，造成優良客戶流失，主動降低了對優良客戶的信貸管理要求，對到期貸款實施了借新還舊。另一方面表現為部分行風險意識不強，對貸款借新還舊風險認識不足，特別是經濟欠發達地區，由於受地域經濟的限制，客戶資源相對x乏，無新的信貸投放對象，為維持現有信貸規模，對本應退出的客戶貸款實施了借新還舊。二是經營管理粗放。主要表現為貸款期限設定不合理，還貸時間與企業回籠資金時間錯配;貸後管理工作不到位，放鬆了對到期貸款的及時催收;對客戶現金賬戶監管不力，還貸資金流失等原因造成銀行對到期貸款被動借新還舊。
(四)企業間接融資為主的資金籌集方式與生產經營資金周期之間的不匹配，客觀上導致部分大額到期貸款實施借新還舊。目前，法人客戶貸款一般是一次發放、一次性收回，信貸資金投人到企業生產經營中往往轉化為原材料、產成品、應收賬款、貨幣資金等資產一定比例的組合，循環周轉。同時企業為提高資金使用效率，一般盡量壓低閑置貨幣資金佔用，大額貸款到期後，一般難以利用企業正常的經營貨幣收人對全部貸款實現貨幣收回，銀行有時不得不通過借新還舊方式維持客戶存量貸款周轉。
三、政策建議
(一)監管部門應明確界定辦理借新還舊的條件。促使其在合理范圍內發揮作用。由於銀監會對於辦理借新還舊的條件沒有予以明確，各國有商業銀行自行設定了一些情況予以辦理，標准不一，把握不一，容易造成風險。因此，監管部門應盡快出台辦理借新還舊的限定條款，明確規定可以辦理借新還舊貸款的原因、次數、期限等內容。
(二)監管部門應合理確定貸款期限，盡量避免借新還舊貸款的發生。應在修改咬貸款通則》和有關貸款期限的法律、法規和規范性文件時，明確銀行應該按照企業對信貸資金的使用期限合理確定貸款期限，在此基礎上科學協商具體的還本付息方式，從制度上避免和減少借新還舊情況的發生。
(三)結合貸款五級分類的核心定義，進一步規范借新還舊貸款的分類認定工作。應明確規定凡辦理借新還舊的貸款，其分類級別最高不超過關注類。且符合以下條件之一的借新還舊貸款，分類級別應為次級及以下類。具體條件為:(1)企業不能按時足額支付利息;(2)借新還舊貸款辦理次數超過2次(含2次);(3)企業在重組、合並、分立過程中，銀行不能完全落實債權，或存在法律風險隱患的;(4)經營狀況下滑或抵押物貶值，貸款擔保風險系數低於原貸款擔保風險系數的。
(四)盡快確立以風險為本的信貸管理體系，切實提高銀行信貸管理水平。貸款需要辦理借新還舊，在一定程度上反映出商業銀行在具體信貸業務工作中對貸款『·三查制度」的落實不到位，對企業經營周期、經營狀況、行業特徵了解不夠，因此必須要求商業銀行盡快完善信貸管理體系，有效防範信用風險和操作風險
(五)建立以效益為中心兼顧近期與長遠利益的考核評價體系。盡快建立起包括內部運營指標、客戶指標和員工發展指標等在內的完整的績效考核指標體系，科學體現和引導未來績效。改變目前存在的重經營業績，輕業務管理的傾向，在經營績效考評辦法中，增加內控管理、規范經營、資產質量真實性等指標的權重，避免因資產質量指標要求過高，脫離實際，結果造成銀行基層壓力過大，在業務擴展中動作變形、行為扭曲。
② 普惠兩增口徑貸款是什麼
」兩增「，是銀行在執行普惠金融政策中最重要的指標。具體來說，」兩增「是指商業銀行普惠型小微企業貸款的增速和戶數的增長。普惠型小微企業貸款，是指單戶授信1000萬以下的小微型（是按照工信部相關文件來劃分，以企業的收入、資產和從業人員等相關指標來衡量，確定企業是小型企業還是微型企業）、個體工商戶（有了營業執照的）和小微企業主貸款。
①第一增就是普惠型小微企業貸款的增速。要求是普惠型小微企業貸款的增速不低於各項貸款的增速。商業銀行在向自己的客戶發放貸款時，需要注重調整一下結構，不要把貸款全部都投向大客戶、還要投向很多的上面所說的小型微型的企業，否則會影響到小型微型企業的發展，還會影響到我國實體經濟和民營經濟的發展，影響到讓更多的人享受到我國的普惠金融政策。所以，銀行在選擇貸款客戶時，要特別關注小微型企業和個體工商戶，小微企業主。
②第二增是指普惠型小微企業的戶數。指的是普惠型小微企業的戶數大於等於年初的數。意思是指不但要讓小型微型企業的貸款余額有增長，貸款的戶數也要增長。
拓展資料
「兩增」指標的價值，在於體現商業銀行普惠金融項下普惠型小微企業貸款的業績。「兩增兩控」，是指的我們國家對於銀行小微企業貸款的一種政策。自從國務院發布了《推進普惠金融發展規劃（2016-2020年）》以後，我國銀行業對於普惠金融逐步重視起來。在中國的普惠金融政策中，小微企業、農民、城市低收入群體、貧困人口、殘疾人、老年人等特殊群體是中國普惠金融的主要服務對象。普惠金融的實質是在平等機會要求和業務可持續性原則的基礎上，以負擔得起的成本向所有需要金融服務的社會階層和群體提供適當和有效的金融服務。為了更好地落實普惠金融政策，讓更多的金融服務對象享受到金融服務的政策。
③ 兩增兩控具體內容
兩增：單戶授信總額1000萬元以下（含）的小微企業貸款同比增速不低於各項貸款同比增速，貸款戶數不低於上年同期水平；
兩控：合理控制小微企業貸款資產質量水平和貸款綜合成本；突出對小微企業貸款量質並重、可
持續增長的監管導向。
兩增兩控是中國銀監會於2018年3月19日提出的新目標。
(3)民營企業貸款兩增兩控擴展閱讀：
中國銀行業監督管理委員會根據國務院授權，統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信託投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業的合法、穩健運行。
中國銀監會系統在全國有四級組織機構，其中：銀監會機關在北京市金融街，內設27個部門。除會機關外，銀監會在31個省的省會城市以及大連、寧波、廈門、青島、深圳等5個計劃單列市設有36家銀監局，在全國306個地區設有銀監分局，在全國1730個縣設有監管辦事處基本覆蓋了全國各層級行政區域，全系統參照公務員法管理。
④ 銀監局兩個不高於,三個不低於指的是什麼.
銀監會涉貸款兩個不低於的文件為《關於進一步做好小微企業金融服務工作的指導意見》。
根據《關於進一步做好小微企業金融服務工作的指導意見》第三條 銀行業金融機構應根據自身的市場定位和發展戰略，在風險可控的前提下，切實加大對小微企業的信貸資源投入和考核力度，力爭實現「兩個不低於」目標，即：小微企業貸款增速不低於各項貸款平均增速，增量不低於上年同期。
各銀監局應對轄內小微企業貸款增長情況（含法人銀行業金融機構、分支機構和總行營業部）實行按月監測、按季考核，並針對轄內銀行業金融機構細化考核要求，確保全轄實現「兩個不低於」目標。
(4)民營企業貸款兩增兩控擴展閱讀：
《關於進一步做好小微企業金融服務工作的指導意見》第五條 繼續強化對小微企業金融服務的正向激勵。各銀行業金融機構必須在全年實現「兩個不低於」目標、且當年全行小微企業申貸獲得率不低於上年水平的前提下；
下一年度才能享受《關於支持商業銀行進一步改
⑤ 兩增兩控考核要求是什麼
兩增兩控考核要求是指增加小微企業貸款金額和戶數，控制貸款成本和貸款風險。為了降低小微企業的融資成本，要求商業銀行小微企業貸款的同比增速不低於各項貸款的同比增速，客戶數要不低於去年同期，小微企業貸款利率也會有專門的考核，具體的考核方式還在商定之中。
⑥ 如何對小微企業進行貸前調查與貸後管理
貸前調查是信貸管理的一個重要程序和環節，是貸款發放的基石，直接關繫到貸款決策的正確與否。
個別信貸人員由於只看借款申請人提供的資料，而造成貸前調查失實。在貸前調查中，除了按一般的調查方式對申請人進行必要的調查外，還要摸清申請人的真實情況。貸前調查工作如果不扎實，一是可能增加信貸
的資產風險，二是可能喪失與每個優良客戶建立信貸關系的機會。貸前調查主要分為個人貸款與企事業貸款兩種。個人貸款相比企業貸款而言，它的貸前調查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的經歷、經營能力、社會關系、品行等方面，最後再查看第二還款來源情況。
企業貸款的貸前調查較為復雜，主要從以下幾方面著手調查：一是借款人資格。審查企業是否具備貸款條件，看企業營業執照是否經工商管理部門等管理機構核准登記。了解企業法定代表人的社會關系、品行、經營管理能力等情況，了解企業的職工人數和人員構成情況，特別是管理人員、科技人員的專業技能與經
驗。一個企業的注冊資本很高，但如果沒有與之相匹配的管理人員、技術人員、管理理念，那麼該企業的產品也不會有多大的競爭力，它的獲利能力也不會太強，假如銀行對其發放貸款，那麼貸款的風險度將會比較高。二是數據分析與採集。查看企業歷史記錄，包括人行徵信記錄及商業銀行帳戶往來情況等，看其與銀行
有無信貸合作，有無不良信用記錄等。實地查看經營項目的可行性、盈利能力、法定代表人綜合能力、管理人員情況等，了解企業生產用電、用水情況，這些可以一定程度上反映企業的實際生產力。還有，通過查看企業的資產負債表、損益表、現金流量表，了解企業的財務狀況。值得一提的是，溫州的小微企業普遍存
在陰陽財務報表的情況，單從財務報表中很難全面了解企業的實際財務狀況，所以還要結合企業生產銷售訂單、抽查貨物發票等手段來進一步核實其內在真實的財務狀況。溫州的企業與民間融資的關系比較密切，單從銀行徵信系統很難完全掌握其借貸情況，這也是貸前調查的難點這一。三是調查貸款原因。借款單位申
請貸款的原因、用途、用款計劃，這是貸前調查的主要內容。要分析借款人產品是否有市場、生產經營是否有效益、有無挪用貸款資金、是否恪守信用等條件。近年監管部門提出「三個辦法，一個指引，」在貸前調查中要結合政策，這樣才能保證每一筆貸款的調查都能到位。
二、貸後管理的重要地位
貸後管理是信貸管理的最終環節，與貸前調查具有同等重要的地位。貸後管理與貸前調查前後呼應，是控制風險，防止不良貸款發生的重要一環，對於確保銀行貸款安全和案件防控具有至關重要的作用。客戶的經營財務狀況是不斷變化的，可能在審批授信時客戶經營財務狀況良好，但由於行業政策的影響、客戶投資失誤的影響，上下游的影響（原材料漲價、產品降價或需求減少等）會引起客戶經營的財務狀況發生較大的不利變化。貸後管理就是要跟蹤客戶經營財務狀況包括其商業信用的變化，及時發現可能不利於貸款按時歸還的問題，並提出減貸或退出的措施。
溫州銀行為規范小微企業信貸業務營銷提出「六項機制」建設、「四單原則」的基本要求：規定凡從事相關小微企業授信工作的授信工作人員，都必須按照本實施細則的相應要求盡職工作。小微企業信貸務「六項機制」建設包括小微企業貸款風險的定價、貸款審批、單獨核算、激勵約束、人員培訓、違約信息等六個方面的機制建設。小微企業信貸業務「四單原則」包括單列信貸計劃、單獨配置人力資源和財務資源、單獨客戶認定與信貸評審、單獨會計核算。這里重點講述激勵約束機制，將小微企業授信情況納入銀行分支機構的考核范圍，考核指標包括小微企業客戶經濟增加值、綜合回報、新增和存量戶數、筆數和金額、授信治理、管理水平等，根據全行年度發展導向及考核側重對上述指標進行挑選組合。建立新增小微企業貸款免責與問責追究制度，即對新增小微企業不良貸款率小於0.5%且經辦人員已按《授信盡職指引》要求進行盡職管理，酌情給予免責；對新增小微企業不良貸款率大於0.5%或經辦人員未按《授信盡職指引》要求進行管理，
將追究其責任，主要有「逾期貸款質詢制」、「風險貸款責任評議制」等責任追究制度。
企業是貸後管理的對象，企業經營環境日益復雜多變，影響因素廣泛，不僅會受到國內宏觀調控政策的影響，同時還受國際經濟影響。未來經濟的不確定性進一步加大，全球流動性變化迅速，市場波動明顯加大，這些都會給企業經營帶來很大影響，也對銀行貸後管理的專業性、風險預警與應對能力以及決策水平和效率提出更高的要求。目前銀行競爭日趨激烈，信貸市場已經轉變為買方市場，銀行間的無序競爭時有發生，造成客戶逆向選擇，一些道德風險如「短貸長用」，將流動資金貸款用於固定資產投資；移用貸款，將企業經營貸款用於房地產投資；將實體經濟貸款用於虛擬經濟投資。部分集團大客戶利用其在市場上的優勢地位，降低授信條件，迫使銀行放棄部分貸後管理要求。在這種情況下，銀行往往面臨兩難選擇，一方面怕得罪客戶，丟失了業務，不敢採取應有的貸後管理措施；另一方面如果放棄貸後管理的一些要求，那麼商業銀行就會失去對風險的及時管控。強化風險意識，強化信貸安全理念，強化銀行內部的道德風險管理，要求信貸責任人採取多種辦法、深入企業掌握貸款挪用情況和證據，發現問題，及時減少或退出貸款。逾期貸款發生後，要果斷採取法律手段，以保護債權人的利益。
⑦ 關於企業貸款這樣做是否違法。請專業人士解答！
以上行為是非法的，涉嫌貸款詐騙罪。
根據刑法第三十條和第一百九十三條規定，構成貸款詐騙罪。對於單位實施的貸款詐騙行為，以貸款詐騙罪定罪處罰，以貸款詐騙罪追究直接負責的主管人員和其他直接責任人員的刑事責任。
本案中，每季還款時，都准時還款，表面上沒有構成貸款詐騙罪。實際上向銀行提供虛假財務報表、虛構每年遞增的出口率手段，騙取銀行貸款，可能有兩套報表系統，一套真實的報表系統是提供給工商、稅務，稱之為A賬；一套虛假的報表系統是提供給銀行用於貸款的，稱之為B賬，這套B賬一般都是虛增流動資產、虛增固定資產、無形資產、銷售收入、凈利潤和銷售成本，減少長期投資。財務報表的自我編造，如此情況下還編造虛假材料騙取貸款，其主觀惡意性不言而喻。
最終可能造成國家巨大經濟損失。（不排除董事長在下個還貸日來之前已經消失了）。在騙取貸款期間，董事長已經謀劃將贓款轉移境外和逃避法律追究，
這時根據雙罰制，貸款詐騙罪成立後會追究刑事責任， 單位和直接責任人員都要承擔責任。
法網恢恢，疏而不漏。
⑧ 再生資源雙增雙控是什麼意思
摘要 將加快落實生產者責任延伸制度，引導生產企業建立逆向物流回收體系。鼓勵企業採用現代信息技術實現廢物回收線上與線下有機結合，培育新型商業模式，打造龍頭企業，提升行業整體競爭力。
⑨ 管理口徑和兩增兩控的區別