1. 商業銀行信貸風險產生的原因及防範的措施
國有商業銀行信貸管理體制怪圈
我國商業銀行信貸管理體制改革似乎形成這樣一個怪圈：放權讓利→內部
人控制→不良貸款巨額遞增→加強監管→信貸緊縮→產生新的不良資產，即我
國政府在商業銀行信貸管理體制改革過程中處於一種兩難境地：既擔心過度監
管會造成信貸緊縮，又擔心權力過度下放會導致對內部人控制的失控，那麼，
究竟是什麼原因造成我國信貸管理體制改革不能適應市場經濟發展的客觀要求
呢？其原因之一是國有商業銀行產權主體虛置。現代企業理論要求所有人和債
1權人對經營者進行監督和約束，而國有銀行的所有權是由中央政府和地方政府
代錶行使的，銀行的債權人主要是儲蓄的居民，經營權掌握在銀行經理手中，
所有權和經營權相分離的結果必然存在激勵不相容、信息不對稱和責任不對等
等問題。銀行經理在個人效用最大化原則的主觀動機驅使下，為了自己或部門
利益可能違規經營，發放明知難以收回的貸款，而產生的呆帳最後由國家代表
的所有權人承擔；其原因之二是國有商業銀行委託——代理鏈中各主體的權力
和義務不對等。中央政府對於金融機構的管理一般是通過中間人（中間人主要
是中國人民銀行和工、農、中、建四大國有銀行的各級主管部門）來進行。中
間人相對於上一級來說是代理人，相對於下一級或銀行來說是委託人，這樣就
形成了一條委託——代理鏈。但是，在這個委託代理鏈中，各個主體的權利和
義務是不對稱的；其原因之三是獨特的銀行權力結構。國有銀行的權力結構比
較特殊，表現在行政干預下的內部人控制。政府對銀行的人事任免擁有絕對的
權威，其債權人幾乎沒有發言的權力，且政府對經理人員的任免、獎懲標准不
僅僅取決於銀行經濟績效，還包含政治和其它等主觀因素，這必然使得銀行經
理人員的行為目標效用函數偏離銀行財富最大化的准則。此外,商業銀行信貸管
理體制幾個階段的劃分正好構成我國金融體制漸進式改革步驟「次優選擇」的
集合,中國改革以來持續的經濟高速增長在一定程度上可以說是以銀行信貸擴
張和不良資產的積累為代價的，而從次優選擇銀行信貸管理體制改革的時點看，
信貸金融制度安排在時間表上確實存在著嚴重的錯位，次優拐點選擇把持不當。
三、 國有商業銀行信貸資金配置錯位
1、國有商業銀行信貸投資偏向。如果以工業總產值或不同經濟類型的產值
為因變數Y ，以商業銀行信貸資金用於固定資產投資的金額做自變數X ，通過
i it
線性回歸求出 1984 年-2004 年因變數對自變數的彈性，結果表明國有工業產值
對信貸資金投入的彈性最小，僅為 0.757，小於集體企業、城鄉個體及其他經濟
類型對信貸資金投入的彈性，這說明國有銀行強力扶植國有經濟是以降低金融
系統的信貸資金效率為代價的，即經濟體制改革過程中的金融制度安排，存在
著明顯的「所有制歧視」和「信貸偏向」，金融抑制現象長期伴隨中國經濟生活
的現實之中。
2、國有商業銀行信貸資金漏損。我國經濟體制已由傳統的計劃經濟體制轉
2向多種經濟成分並存的社會主義市場經濟新體制，政府主要採取控制利率和信
貸配給手段對銀行進行調控，不同所有制企業貸款利率和貸款規模不同，導致
商業銀行信貸市場雙軌制，並由此產生出一塊租金市場，蘊藏著巨額信貸租金
成為金融機構尋租的源泉，吸引眾多利益集團參與分享租金，導致我國商業銀
行信貸市場資金的嚴重漏損。我國商業銀行信貸市場每年巨額資金漏損嚴重又
傷害了企業的融資能力，其後果是經濟效益好的私營個體企業得不到貸款，或
貸款成本過高,而經濟效益差的企業則可以通過賄賂或政府保護容易獲取商業
銀行信貸資金，這顯然是一種典型的逆向選擇行為。
3、國有商業銀行政策性貸款問題突出。政策性貸款是商業銀行信貸風險增
大的重要途經，政策性貸款實施結果嚴重降低了我國金融系統的營運效率。
4、國有商業銀行信貸市場行為金融範式凸現。商業銀行信貸市場存在「羊
群行為」、「非貝葉斯法則」、「過度反應」等行為金融學現象；比如中國四大國
有商業銀行集中了銀行業 80%左右的信貸資金，且這四大國有商業銀行 80%的貸
款發放給了只佔經濟總量約 40%的國有大企業，而更奇怪是非國有商業銀行也將
貸款集中投向大企業，也就是說，國有大銀行將貸款投向大企業的行為對非國
有中小型銀行形成了群體壓力，非國有中小型銀行在信貸市場信息不對稱的影
響下無法掌握足夠的信息幫助自己做決策判斷，就只好選擇從眾策略，將貸款
集中投向大企業，以致商業銀行信貸市場資金配置羊群行為凸現。
5、國有商業銀行規模經濟和范圍經濟。國有商業銀行存在規模經濟而股份
制銀行存在輕微的規模不經濟;國有商業銀行在其傳統業務(存款、貸款)上具有
規模經濟,在投資上具有規模不經濟,股份制商業銀行則相反;國有商業銀行及
股份制商業銀行都存在總體范圍經濟;國有商業銀行在貸款和存款上的范圍經
濟大於在投資上的范圍經濟,股份制商業銀行在貸款上不具在范圍經濟,而在投
資和存款上具有顯著的范圍經濟;國有商業銀行和股份制商業銀行在貸款和投
資組合上都不具有成本互補性,而在貸款和存款及存款和投資組合上都具有輕
微的成本互補性。
四、防範與控制國有商業銀行信貸風險的對策建議
加入 WTO 後，隨著我國資本市場逐步開放，信貸市場將會形成這樣一個局
面：存款規模擴大、貸款利率降低、爭奪存款資源的「價格戰」異常激烈，銀
3行業所獲利潤減少、社會總體利潤增加，中資銀行贏利能力弱、外資銀行贏利
能力強。這既給我國金融市場發展帶來了很好的機遇，也帶來了更大的挑戰。
我們必須採取有效措施積極應對。
第一，建立競爭性的金融體系。我國經濟已經形成了多種經濟成分並存、
多層次發展的所有制經濟結構；而金融體系基本上仍是以國有銀行壟斷為基礎
的一元體系，難以適應經濟成分多元化的市場經濟要求。因此，要逐步放鬆銀
行業市場准入的限制，加快利率市場化的進程，建立以市場為導向的國有與非
國有地區性的金融機構，鼓勵非國有產權主體的設立和發展，使金融市場上存
在獨立的、規模合理的、相當數量的中小金融機構，形成多種層次、多種類型
的金融機構並存的競爭局面，從而建立起競爭性的金融體系。這不僅有利於強
化信貸資金配置的市場性，提高商業銀行的經營能力，促進金融市場有效競爭
的形成，而且還有利於促使信貸資金的供給能夠滿足我國非國有經濟持續快速
增長的客觀要求。
第二，建立長期的、有效的激勵制度。國有商業銀行在實行制度變遷和內
部組織結構調整時，應積極借鑒和吸收西方發達國家大銀行的管理制度和管理
經驗。比如，可採用股票期權方式激勵銀行高層管理者；設立限制性股權或通
過延期股票發行激勵中層管理人員；鼓勵普通員工投資入股，強化員工激勵機
制，推行「貨幣福利」激勵，從而加快推動國有銀行商業化進程。
第三，提升商業銀行的國際競爭能力。我們應該借鑒市場經濟發達國家中
央銀行的監管方法和監管經驗，運用「不對稱原則」逐步開放金融市場，利用
「保障條款」和「例外條款」合理保護金融市場，使用「市場對等開放原則」
加快實施國際化發展戰略，支持和鼓勵我國金融機構走出國門、積極參與國際
競爭，從而不斷提高中資銀行的國際競爭力。
第四，妥善處理商業銀行的不良貸款。國有銀行機制轉換是處理不良資產
的根本、加強監管是處理不良資產的保證、發展經濟是處理不良資產的靈魂。
國有商業銀行在現有產權體制下作為債權人的國有銀行與作為債務人的國有企
業之間無法形成真正意義上的借貸關系，從而導致國有商業銀行大量不良資產
的產生,故處理國有銀行不良資產首先要從產權體制改革入手，建立現代企業制
度的國有商業銀行,其次構築以「人民銀行從嚴監管、金融機構自我控制、金融
4同業自律和強化社會監督」為框架的「四位一體」銀行監管體系,最後通過發展
國民經濟總量，稀釋、控制不良資產的比例, 最終使銀企之間走出困境，步入
正常發展軌道。
第五，改革國有商業銀行產權結構。產權不明晰的銀企關系為不良貸款提
供了滋生的土壤。國有商業銀行要擺脫目前經營困境，必須從產權結構改革入
手，建立現代商業銀行制度。應認真吸取不徹底改制上市的國有企業經營管理
的經驗教訓,國有商業銀行上市一定要避免「一股獨大」現象,在組建股份公司
時要吸收足夠的民營企業、機構投資者和個人參加，把國有商業銀行改制為真
正多元投資主體的有限公司，建成產權明晰的、法人治理結構比較完善的多元
化股份制銀行。
第六，對商業銀行管理決策者實行聘任制。中國銀行和中國建設銀行的資
本重組標志著我國商業銀行深層次改革向前邁進了一大步；而改革能否成功,在
一定程度上將取決於銀行治理方式和高級管理人員任命方式的變革。因此，應
引入競爭機制，對高級管理人員應實行聘任制，聘任那些既具有豐富的經營銀
行的專業知識和技能，又具有戰略眼光、能把握產業動向及謀劃好銀行發展藍
圖的人才擔任上市國有商業銀行的高層管理者。只有這樣，才有可能避免和抑
制因行政主管部門派遣管理者而導致管理層的權力超越股東和董事會的現象，
使 「內部人控制」現象長期困擾國有商業銀行「委託——代理」難題得以妥善
解決, 也使非理性配置信貸資金的行為得到有效控制。
2. 農村商業銀行貸款超出幾天算逾期
超過還款日一天會留下逾期記錄，但如果不是頻繁出現或者惡意欠貸，一般銀行不會認定這是不良記錄，對個人信用影響也不大。
個人信用卡還款一般都有寬限期，持卡人超過期限1至3天的還款都不會計入逾期，但一定要及時與銀行信用卡中心進行溝通。同時，有些銀行要求比較嚴格，信用卡逾期3至5天也作為不良記錄報送至徵信系統，留下不良影響。
(2)農村商業銀行存款乏力風險貸款突出咋辦擴展閱讀：
一般來說，每家銀行都會對逾期還款收取一定的利息，每家銀行是不同的，一般都是萬五的利息。但是，利息日是從消費發生之日開始計算，而不是從最後一個還款日之後的日期開始計算。
建議如果您不能全部償還，可以先支付最低金額，這不會影響信用額度。同時，還會有緩沖期，便於銀行及時了解賬戶的資金流動情況，賬戶也不會被凍結。
3. 農村信用社的貸款無力償還怎麼辦
有抵押物，信用社向法院起訴，法院依法判給信用社，如果是農戶帶無抵押擔保。你可以向信用社反映實際情況·申請減免利息，但是成功的機會不大，成功的話利息減免啦，就還本金啦，是擔保貸款的話，信用社就找擔保人要錢啦·
4. 信用社最突出的風險表現在哪一方面
神知道
不會外流答案的，管理很嚴，除是出題的人，領導也不會知道。
給你些資料吧！
一、填空題
1、按照貸款期限劃分，可分為以下幾種(短期貸款)、(中期貸款)、(長期貸款)。
2、(資產 ) 、( 負債 )、 (所有者權益 )是構成資產負債表的三大要素。
3、農村信用社的資金來源包括( 資本金 ) 、 (存款) 、 (金融市場籌資) 。
4、《擔保法》中規定的擔保方式為(保證)、(抵押)、(質押)、(留置)、(定金)。
5、如合同無其他約定，保證擔保的范圍包括 (主債權及利息)、(違約金)、(損害賠償金)和實現債權的費用。
6、保證的方式有 (一般保證)、 (連帶責任保證 )。
7、按貸款方式劃分的貸款種類有 (信用貸款 )、( 擔保貸款)、 (票據貼現)。
8、票據貼現的貼現期限最長不得超過 ( 6 ) 個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。
9、農村信用社貸款風險分類有( 正常 、關注 、次級 、可疑和損失)5個檔次，後 3個檔次為不良貸款。
10、《銀行貸款損失准備計提指引》規定貸款損失專項准備計提准備標准為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為
(25%)；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為 (100%)。
11、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地（所有權和使用權 ）不得做抵押。
12、《貸款通則》規定的自營貸款期限最長一般不得超過（十）年，超過的應當報中國人民銀行備案。
13、按貸款風險分類法盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素的貸款應歸為( 關注 )類貸款
14、按貸款風險分類法借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成（一定損失）的貸款應歸為次級類貸款。
15、抵押人以房產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自（登記之日 ）起生效。
16、貸款的種類有 (自營貸款 )、 (委託貸款 )和(特定貸款)。
17、違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔(全部)或(部分)賠償責任。
18、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自願）、（公平）、和（誠實信用的）原則。
15、貸款損失准備包括（ BD ）
A：一般准備；B：專項准備；C：長期准備；D：特種准備
四、判斷題（下列各題正確的劃「√」號，錯誤的劃「×」號，並改正，判斷或改正不正確均不得分。）
1、抵押權與其擔保的債權同時存在，同時消滅。（ √ ）
2、城市房地產抵押合同簽訂後，土地上新增的房屋不屬於抵押物，需要拍賣該抵押的房地產時，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，對拍賣新增房屋所得，抵押權人有優先受償權。（
× ）
3、保證期間，保證人對未經其同意轉讓的債務，不再承擔保證責任 ( √ )。
4、抵押物折價或者拍賣、變賣後，其價款超過債權數額的部分由債權人處置。（ × ）
5、對已與第三人設定抵押、擔保、交易或訴訟查封以及其他權益糾紛的資產，不得實行以資抵貸。（ √ ）
6、一般而言，存貨周轉率越低越好（ × ）
7、人民銀行向信用社定向發行、用於置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（ √ ）
8、國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。（ × ）
9、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政管理部門。（ × ）。
10、信貸資金不得用於財政支出。（√）
11、中國人民銀行有權對金融機構違反規定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行檢查監督。（√）
12、工作人員對單位或者個人強令其發放貸款或者提供擔保未予拒絕，造成損失的，應當承擔相應的賠償責任。（√）
13、抵押和動產質押的重要區別是是否轉移對財產的佔有，抵押不轉移對抵押物的佔有，而動產質押要轉移對質物的佔有。 （√）
五、計算題(更多復習資料)
1、某貸戶2002年8月20日貸款100000元，期限一年，利率8.4‰，2003年8月10日歸還，應收利息為？
答：應收利息=100000*8.4‰/30*（）= (元)
2、某農戶2003年1月10日貸款2000元，期限6個月，利率7.965%，2003年9月10日歸還，應收利息是多少？（利隨本清，逾期貸款利率日萬分之五）？
答：期限內=
逾期息=
共計應收利息=（）+（）=（）
六、簡答題
1、貸款五級分類的核心定義？
答：農村信用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個檔次，其中後三類合稱為不良貸款。
(1)正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在採取所有可能的措施或一切必須的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。
2、為什麼要加強貸款風險管理
答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例管理的重點。貸款風險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規定償還本息的可能性。只要有信貸業務，必定存在貸款風險。農村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業，還有其他非農的個人或企業。從根本上講，這些服務對象是農村信用合作社貸款風險的來源。借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產損失。
作為信貸資產業務的經營管理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的管理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災害和意外事故造成損失，也有可能由於貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營管理不善，或經濟環境的改變和市場行情波動等因素引起的風險。另一方面要正確區分貸款風險與風險貸款。風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款損失的可能性。理解了貸款風險後才能更好地管理好風險貸款，避免資金的損失。
3、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的計算公式。
答：資本充足率=資產總額÷加權風險資產總額×100%
不良貸款比例=不良貸款÷各項貸款×100%
存貸款比例=各項貸款余額÷各項存款余額×100%
定資產比例=（固定資產凈值+在建工程）÷資本總額×100%
資產利潤率=利潤總額÷全部資產期末余額×100%
1、會計的基本職能是……………………………………………………………………（ ③ ）
①預測和決策 ②控制和考核 ③反映和監督 ④分析和判斷
2、在社會主義市場經濟條件下，會計的對象是社會再生產過程中主要………………（ ③ ）
①全部經濟活動 ②商品運動 ③以貨幣表現的經濟活動 ④財產物資運動
3、會計主體是指會計所服務的…………………………………………………………（ ① ）
①特定單位 ②投資者 ③債權人 ④管理當
4、企業資產以歷史成本計價而不以現行成本或清算價格計價，依據的會計核算基本前提是
…………………………………………………………………………………………… （ ② ）
①會計主體 ②持續經營 ③會計分期 ④貨幣計量
5、凡支出的效果與幾個會計年度相關的，應作為……………………………………（ ③ ）
①營業外支出 ②收益性支出 ③資本性支出 ④稅後利潤支出
6、某項經濟業務使固定資產和實收資本同時增加，該項經濟業務應表述為………（ ④ ）
①購入全新的固定資產 ②出售全新的固定資產
③用固定資產對外投資 ④接受投資人的固定資產投資
7、對應收帳款計提壞帳准備的依據是…………………………………………………（ ④ ）
①客觀性原則 ②劃分資本性支出和收益性支出原則
③及時性原則 ④謹慎原則
8、把帳戶分為借貸兩方，哪一方記增加數，哪一方記減少數，要根據……………（ ④ ）
①記帳規則 ②記帳形式 ③核算方法 ④帳戶反映的經濟內容
9、標明某項經濟業務應借、應貸帳戶及其金額的記錄稱為…………………………（ ③ ）
①記帳憑證 ②記帳方法 ③會計分錄 ④會計方法
10、「銀行存款」帳戶按其經濟內容分類，屬於 ……………………………………（ ④ ）
①結算帳戶 ②收入帳戶 ③所有者投資帳戶 ④盤存帳戶
11、「累計折舊」帳戶按其經濟內容分類，屬於 ……………………………………（ ① ）
①資產類帳戶 ②費用類帳戶 ③備抵調整帳戶 ④計價對比帳戶
12、將會計憑證劃分為原始憑證和記帳憑證兩大類的依據是 ………………………（ ③ ）
①填制的時間 ②填制的方法 ③填制的程序和用途 ④憑證反映的經濟內容
13、在一定時期內連續記載許多同類經濟業務的會計憑證，稱為 …………………（ ② ）
①原始憑證匯總表 ②累計憑證 ③匯總憑證 ④復式憑證
14、月末，企業將期間費用帳戶的借方發生額合計轉入 ……………………………（ ④ ）
①「生產成本」帳戶借方 ②「製造費用」帳戶借方
③「管理費用」帳戶借方 ④「本年利潤」帳戶借方
黑龍江農信招聘考試會計類考試題及答案
判斷題（正確的打√，錯誤的打×）
1、填明「現金」字樣的銀行匯票、銀行本票和用於支取現金的支票可以背書轉讓。（ × ） （不得）
2、未填明「現金」字樣和代理付款人的銀行匯票、銀行本票喪失，可以掛失止付。（ × ） （不得）
3、正式掛失只能在本機構辦理，臨時掛失可以跨機構辦理。（√ ）
4、儲蓄卡是借記卡。（ √ ）
5、信用站經辦的存款業務可以通存通兌。（ × ） （不得）
6、從事會計工作的人員，必須取得會計從業資格證書。（√ ）
7、單位卡可以支取現金。（ × ） （一律不得）
8、非通兌帳戶允許跨機構銷戶。（ × ） （不允許）
9、整存整取儲蓄存單可以辦理部分提前支取。（ √ ）
10、存本取息儲蓄業務的起存金額是500元。 （ × ） （5000元）
11、整存零取儲蓄業務的起存金額是1000元。（√ ）
12、個人存款當日存入，當日可以跨機構支取。（√ ）
13、有價單證是指具有面值的持殊憑證，如國庫券、金融債券、定額存單等，應視同現金管理。 （ √ ）
14、內勤主任或會計主管每季度至少檢查一次有價單證庫存，帳實核對相符後，填寫查庫記錄，以備查考。（ × ）
15、重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額並經簽章後即具有支取款項效力的空白憑證。 （ √ ）
16、重要空白憑證的管理要貫徹「證印分管，證押分管」的原則，實行專人負責，入櫃保管，並經常進行帳、證核對，保證帳實相符。 （ × ）
17、內勤主任或會計主管每月應對重要空白的使用，結存數量進行清查核對，並在登記簿上進行登記。 （ √ ）
18、甲信用社收到一筆來帳，發現收款社是乙信用社，於是甲信用社業務人員就通過「結算代轉」交易將該筆來帳轉發到乙信用社。（ × ）（同級不能轉發）
19、匯款人委託銀行將款項支付給收款人的結算方式是匯兌。（ √ ）
20、人民幣和外幣是貨幣。 ( √ )
作者： 為信合而畚斗 2007-8-15 17:09 回復此發言
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2 回復：黑龍江農信招聘考試會計類考試題及答案
21、帳戶凍結後如不經解凍處理，該帳戶將永遠凍結。 （ × ）
22、一卡通掛失後，帳戶不能取款。 （ × ）
23、儲蓄定期存款部分提前支取只能部提2次，部提時帳戶作銷戶處理。 （ × ）
24、綜合業務系統上線後進行總分核對的關健環節是：將原始傳票與科目日結單核對，核對時一定要核打傳票金額，不能只數憑證張數。應按科目加計憑證借、貸方發生額與計算機列印的科目日結單總額核對相符。( √ )
25、臨時存款帳戶實行有效期管理，最長不得超過2年。( √ )
26、客戶用現金匯款必須通過「1341匯兌匯出」交易。（ √ ）
27、分櫃制出納員不能使用自己尾箱中的憑證，但可使用自己尾箱中的現金。（ × ）
（分櫃制出納員不能使用自己尾箱中的憑證和現金。）
28、分櫃制記賬員在辦理業務時已將現金記入對應的分櫃制出納員的尾箱中。( √ )
29、一本通帳戶上的活期存款和定期存
我今天上午參加的黑龍江信合的考試，全是關於OFFIC和WINDOWS的最基本的基礎知識，很簡單，有90%是我收藏的原題。你可以去看看，重點是遼寧信用社的題。
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5. 農村商業銀行到底有沒有倒閉的可能
農村的商業銀行幾乎是不可能存在倒閉的可能的，因為就算是它的存儲用戶比較少，它也仍然有一定資金撬動的能力，它受到中央銀行的調控，也就是中國人民銀行他不會輕易倒閉，而且在我們國家的體制之下也不會允許銀行輕易倒閉。
把錢存在銀行是一種較為穩定的投資方式，但是嚴格來說它的投資收益率太低了，如果個人有一定投資頭腦選擇穩定的貨幣基金或者說股票也是一個不錯的選擇，只不過後者雖然有一定的高收益，但是風險也確實高了，如果自己是非常保守型的，穩定型的投資者，還是不建議接觸這些。
6. 為什麼地方性商業銀行存款增長乏力
吸金能力不夠唄，而且不如國有新行名氣大，或者應具備獨有特有的領域
7. 農村商業銀行貸款還不上怎麼辦
對以及擔保人動作：
1，對房產進行拍賣，所得款項用於其債權的實現。
2，如果有擔保人，向擔保人追償。
3，將公司列入黑名單，上報人民銀行徵信系統。
4，對公司進行訴訟，判決生效後申請強制執行公司其他財產。
5，對公司的債權申請代位執行。
對內動作：
1，追究相關責任人（包括調查人員、審查人員、審批人員等）責任。
2，如該貸款有重大違規操作，向上級支行、總行、銀監局、人民銀行報告。
2，將債權核銷、置換或打包拍賣。
辦法就是積極籌款，清償貸款，建立良好信譽，接著申請貸款。不知貸款到期沒有，可以申請貸款展期。
8. 農村商業銀行存在哪些風險 新聞
如果你知道農村商業銀行目前的資產質量的惡化程度，就不難理解為什麼央行對農商行吃獨食了。從去年開始央行對地區金融機構實施定向再貸款，再到日前對農商行和農合行實施定向降准，現在又要對農商行農合行包括城市商業銀行進行定向將准，原來是有些農商行已經壞賬累累，快揭不開鍋了。
銀監會的數據顯示，今年一季度全國農商行不良貸款余額為795億元，較去年同期增長30%；不良貸款率為1.68%，遠高於城商行和股份制銀行的0.94%和0.92%。
據《第一財經日報》報道，在眾多農商行里，不良貸款率高達10%甚至接近30%已經不是新鮮事，而3%至4%也是很常見的現象。近期公布2013年年報的江蘇連雲港東方農村商業銀行去年不良率26.76%，且資本充足率已經轉為負。
作為身處經濟發達地區的連雲港農商行，截至去年末營業利潤為-49.31萬元，歸屬於股東的扣除非經常性損益凈利潤為-162.56萬元，資本充足率降至-4.56%，其不良率已從2011年的1.75%上漲至2012年的13.02%，進而上漲至2013年的26.76%。截至2013年末，連雲港農商行100萬元以上的未決訴訟案件多達273件，涉及訴訟本金11.8億元，連雲港農商行均是原告，其2013年利息回收率僅44%。
連雲港農商行的存款增速都在放緩，連雲港農商行2013年存款總額為70.6億元，同比下降15.17%。與2011年數據相比，存款規模已連續兩年下降，導致其2013年的存貸比達到108.86%，遠高於2011年的71%。
整個農商行的資產質量都在下滑，今年一季度農商行不良余額是2012年一季度374億元的2.13倍，是2011年一季度299億元的2.65倍。這一比例高於城商行和大型商業銀行，但低於股份制商業銀行，今年一季度股份制商業銀行的不良余額為1215億元，是2012年同期608億元的2.41倍。
除了連雲港農商行之外，多家農商行不良率也較高。例如，2013年，安徽望江農村商業銀行貸款余額22.9億元，其中不良貸款余額2.13億元，不良率接近10%；江蘇睢寧農村商業銀行2013不良貸款率為4.28%，比年初上升0.48個百分點；安徽涇縣農村商業銀行2013年不良貸款佔比4.10%，比期初上升0.25個百分點。
分析認為，農商行貸款集中度高是一個重要原因，一是行業集中度高，一是地區集中度高，雞蛋被放在了一個籃子中，風險不能分散，很容易形成大面積壞賬。
農商行貸款一般都在本地區，區域范圍較小，如連雲港農商行則是經濟較發達地區；而行業在集中在批發零售、製造業和房地產業。張家港農村商業銀行2013年投向製造業的貸款比例高達42.07%；連雲港農商行2013年投向批發零售行業的貸款比例高達44.64%。
雖然規模較大的農商行分散程度略高，但集中在房地產、製造業等領域的比重依然靠前。北京農村商業銀行2013年房地產行業貸款329億元，佔比13.94%，僅次於佔比20.11%的票據貼現；上海農村商業銀行2013年涉及房地產貸款395億元，佔比17.96%，僅次於佔比18.49%的製造業。
可以肯定隨著資產質量的下降，農商行的發展進入惡性循環，其貸款增速也會下降，按照貸款創造存款的原則，其存款也必然顯著下降。江蘇一家農商行副行長表示：「去年以及今年一季度，貸款違約情況明顯增多，銀行貸款逐漸變得謹慎。」
以連雲港農商行為例，2013年末，連雲港農商行貸款總額為76.85億元，同比僅增長2.48%，這一增速遠遠低於高達14%的行業平均水平。
央行數據顯示，今年第一季度，包括農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用社在內的小型農村金融機構的貸款新增額1597億元，同比少增加了471億元；而去年一季度，農村金融機構的貸款同比增加了2068億元，同比少增加1384億元。
顯然，對於農商行目前的不良資產，在穩定地區金融秩序，進行再貸款和定向降准支持的同時，一定要搞清楚是什麼原因造成的，是地區經濟系統性下滑造成的？還是貸款違規造成的？是貸款風險控制不力？還是內控薄弱？是公司治理、地方政府一股獨大造成的？還是貸款定價等技術性原因等等造成。
如果這些問題解決不了，農商行，包括農合行還有諸多的城市商業銀行將再次成為由納稅人填充的無底洞。
我們注意到，監管層對農商行的支持，都是以支持三農為目的的，但是當前的農村金融機構支持三農的貸款力度有多大呢。
從全國數據看，2010年、2011年、2012年全國金融機構涉農貸款分別達11.77萬億元、14.6萬億元和17.6萬億元，呈逐年增長之勢；而同期農村商業銀行、農村信用社涉農貸款分別為3.9萬億元、4.6萬億元、5.3萬億元，分別占涉農信貸總額的33.34%、31.51%和30.11%，佔比卻呈逐年下降趨勢。農商行對三農的信貸支持，顯然是有瑕疵的。
而我們也注意到就在央行對農商行下調村准率2個點的時候，同時，銀監會公布的11號文(整頓農村中小金融機構對非標資產的投資)，銀監會官員甚至表示放寬涉農銀行的貸存比要求。據中金公司的研究報告測算，11號文意味著當前農村中小金融機構非標超標約3000億元。同業模式這樣的金融創新令大量縣域信貸資源流向了產能過剩的領域(包括房地產)。
而中國農村正規信貸需求十分旺盛，有借貸需求的家庭比例達到19.6%，但他們的正規信貸可得性僅為27.6%，低於40.5%的全國平均水平。
而我們還注意到，在央行最近兩次定向將准中，第一次定向將准2個點的農商行存准率，而農合行只有0.5個點，而兩次降准，竟然都沒有農村信用社。當然這於農信社法定存款准備金率較低有關，但是其超儲率過高也是客觀現實，是因為農商行過於激進還是農信社過於保守？
有報道提到，有些農商行的風控機制不夠健全，所以容易被有瑕疵的非標業務鑽空子。比如項目通不過股份行的風控，而為找農商行出資，項目發起行或融資方會給農商行的相關負責人『返點』，一個2個億的項目，返點5‰就是100萬，而項目實際風險卻由農商行自己承擔。在該高層人士看來，類似的利益輸送現象在農商行的非標業務中或並不少見，而其操作方式具有較強隱蔽性，監管亦難於認定。
去年債市整頓銀行間市場丙類賬戶的時候就揭示，農村中小金融機構是債券「代持」行為的主要參與者——即給那些進行高杠桿高風險久期投機者提供了資金(或資產負債表)的支持。
在非標業務中，農商行等農金機構常扮演的角色正是出資方。例如在部分信託受益權買入返售業務中，農商行就常作為「乙方」出資，而非標資產的項目則多來自其他機構，並由這些機構打包、安排保函後出售給農商行。
那麼以上案例可以揭示，對農商行進行定向支持，是因為其資金缺乏，還是因為其內控薄弱，違規操作，答案顯然就要重新考證了。
因此，監管層在進行資金支持的時候，一定要分清責任和問題，對於那些故意違法違規的管理人員要讓他們承擔責任，而對於經營合規，成績優異的管理者要有一定的獎勵，無論是精神的還是物質的。同時引導或者強制他們合規依法經營，改進目前地方政府一股獨大，農商行對地方政府依附性過強，獨立性不足的問題。比如，有分析認為，農商行對地方融資平台的支持問題，是其壞賬多的一個主要原因。
9. 農村商業銀行有筆貸款逾期60個月了,但不是本人貸款,現徵信有記錄,該如何處理
把錢還了就是 是你擔保還是幫他人貸的