① 小微企业税率
一、小微企业税率是多少
小微企业税率是20%。
自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
二、小微企业需要交哪些税
小微企业需要交的税有：
1.增值税（6-16%），服务业是6%，销售劳务业是16%，建筑安装是11%，根据经营范围核定增值税税率。
2.增值附加税12%，根据所交增值税额的12%交（法律快车提醒您，分别为城建税7%，教育费附征税3%，地方教育费附征税2%）。
3.企业所得税，是根据公司后期的账面上的年净利润来申报，收入-成本-费用=净利润，一般企业：资产总额大于1000W，员工人数大于100人，年利润总额大于50W，按净利润25%缴纳企业所得税。
4.个人所得税：如果股东分红，需要缴纳20%的个人所得税，这个税收是股东承担，但是有分配利润的企业代扣代缴。
5.印花税：公司实缴注册资本、签订合同需要缴纳印花税，但是印花税税率很低，一般税收都不高的。
三、小微企业税收优惠有哪些
小微企业税收优惠具体规定如下：
1.月销售额3万元以下免征增值税。
2.小型企业、微型企业签订的银行借款合同免征印花税。
3.年所得不超50万元小微企业减半征收企业所得税。
4.金融机构发放小额贷款取得的利息收入免征增值税。
② 小额贷款公司应交什么税种,计税依据是什么
根据《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》首次通过制度正式承认了民间贷款机构的合法地位，对小额贷款公司的性质，规定小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
不论金融机构还是其他单位，只要是发生将资金贷与他人使用的行为，均应视为发生贷款行为，按“金融保险业”税目征收营业税。
而《企业所得税法》及实施条例规定，中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织依照本法的规定，就其年度应纳税所得额缴纳企业所得税，适用税率25％。另外，如果所设公司符合条件的小型微利企业，可减按20％的税率缴纳企业所得税。
2006年1月实施的新《公司法》规定，一人公司是依照《公司法》成立负有有限责任的法人企业，因其拥有股权而取得的利息、股息、红利所得，按照《个人所得税法》的规定，按“利息、股息、红利所得”，适用20％的税率征收个人所得税。除以上涉税事项外，还可能涉及城市维护建设税、房产税、土地使用税、印花税、教育费附加等。
③ 小额贷款公司营业税怎么计算啊
小额贷款公司需要办理国地税登记以确保税务合规性。
对于小额贷款公司来说，其收入主要包括手续费和利息收入。根据我国现行税法，对于取得手续费和利息收入的，应按照服务业税目缴纳营业税，税率为5%。
然而，各地政府可能会根据地方经济情况和政策需要，对小额贷款公司缴纳的营业税给予一定的税收优惠政策。因此，小额贷款公司应密切关注所在地区的税收政策，以享受可能的优惠政策，从而减轻税收负担。
在实际操作中，小额贷款公司应根据业务类型和收入情况，准确计算应缴纳的营业税，以避免因税款计算错误导致的税务风险。同时，公司还应建立完善的财务管理体系，确保税款按时足额缴纳，并对税务合规性进行定期审查，以防范潜在的税务风险。
④ 小额贷款公司存在问题
小贷公司的运营面临一系列问题，主要体现在以下几个方面：
首先，资金来源渠道狭窄。在遵循"只贷不存"的制度下，小贷公司主要依赖股东投入的资本进行放贷。许多公司在起步阶段就迅速耗尽了资本金，且由于业务范围仅限于注册区域，资金投放能力有限。
其次，盈利水平和税收负担沉重。由于缺乏存款吸收和银行融资渠道，小贷公司的财务杠杆低，导致股权回报不高。同时，由于缺乏专门的税收优惠政策，小贷公司需要按照一般工商企业的税率，支付25%的所得税和5.56%的营业税及附加。
监管方面存在问题，小贷公司作为非金融机构，其业务并未被银监会或人民银行系统全面覆盖，主要由地方金融办或跨部门协调小组负责，而日常运营的现场检查和非现场监管不足，容易导致监管漏洞。
此外，个别小贷公司存在违法行为和内控管理问题。如提供注册验资贷款、发放高利贷，以及涉足可能违规的委托贷款业务。公司的制度建设滞后，财务核算不规范，信贷管理和风险管理不足，员工的知识和技能水平普遍较低。
最近，随着宏观经济形势的下滑和银行信贷的放宽，民间借贷市场的需求正在减弱。小贷公司的业务量随之下降，寻找优质客户变得困难。业内人士认为，宏观经济状况和银行信贷政策变动是影响民间融资活跃度的关键因素。
(4)小额贷款公司有哪些税率扩展阅读
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
⑤ 小额信贷公司需要缴纳什么税
小额信贷公司成立需缴纳的税种主要包括：营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、印花税、教育费附加等。
其中，按照“金融保险业”税目征收营业税。金融机构和其他单位，只要进行贷款行为，均需缴纳此税。
企业所得税方面，依据《企业所得税法》及实施条例，中华人民共和国境内企业及其他收入组织，按其年度应纳税所得额缴纳企业所得税，税率通常为25%。符合条件的小型微利企业，可享受减按20%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。
一人公司的特殊情形下，其因持有股权而获得的利息、股息、红利所得，应按照《个人所得税法》规定，按“利息、股息、红利所得”类别，适用20%的税率征收个人所得税。
此外，可能涉及的城市维护建设税、房产税、土地使用税、印花税、教育费附加等税费，也需要小额信贷公司进行缴纳。
⑥ 小额贷款公司需要交哪些税务
小额贷款的公司首先应当依法缴纳企业所得税，这个是所有公司都必须缴纳的税务。小额贷款公司可以由企业的法人或自然人设立，但公司性质均为有限责任公司或股份有限公司。换句话说，虽然自然人符合规定条件也可设立小额贷款公司，但由于新企业所得税法实行法人所得税制，《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》及实施条例规定，在中国境内，企业和其他取得收入的组织依照本法的规定，就其年度应纳税所得额缴纳企业所得税，适用税率25%。