A. "商业银行不良贷款"是什么意思 如何消除不良贷款
什么是商业银行不良贷款？商业银行的不良贷款是否能够消除？这是许多看到这名词的人脑海中自然浮现的疑问。"商业银行不良贷款"是什么意思?什么是隐瞒不良贷款?提问：什么是隐瞒不良贷款?什么是不良贷款?建设银行隐瞒不良贷款的具体内容是什么啊?为什么没有原文报道啊?我超级急...!!!!!!!拜托啦!!!!"商业银行不良贷款"是什么意思?相关评论：不良贷款国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究内容提要：首先国有商业银行的资产现状不容乐观。本文对国有商业银行不良资产的特点和形成原因进行了比较全面的阐述，通过对上市前的工商银行不良资产的特点和信贷制度的深入分析，阐明了建立完善的信贷制度是控制不良贷款增长的主要手段和措施。最后采用和国外商业银行信贷制度借鉴和对比的方法，对国有商业银行的信贷管理制度改革提出了一些意见和建议。关键词：不良贷款贷款五级分类资本充足率核销以物抵贷1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。我国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。1.2我国商业银行不良贷款估算我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四大国有银行为最。2004年，主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元，下降4.56个百分点，已降至13.2％。这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平,银行体系的不良贷款余额和比率仍处于高位，不仅已超过《巴塞尔协议》的要求，而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在5％以下的要求相去甚远。如果考虑各国有商业银行对外公布的数字相对保守的因素，那我国商业银行的资产质量更是可想而知。为什么商业银行的不良贷款不会消除?提问：大家帮帮忙，尽量详细些，论文急用，谢谢，回答好，我可以追加分。为什么商业银行的不良贷款不会消除?相关评论：写了一大堆，还是删掉。我想我说的只是国内的，范围大狭隘了。并不符合你的要求，毕竟商业银行是从国外引进来的，单从经济规律来说可能国外的更加贴切一点，国内的政策性太强，不能完全支持你的论文观点。但我给点建议，不良贷款的形成的几个方面：经济大环境的影响，投机者的风险，内部案件。每一笔不良的形成都有它自己的特点，从审批开始、到企业的资金运用方法，再到银行监管的手段，最后是银行的资金挽救工作面对的难题。我所说的只是依据我在国内看到的现象，国外的我不太了解。所以。感觉你需国内与国外对比，再找出两者间的差异。但这个范围有点大，加油！"商业银行不良贷款"是什么意思?一、银行不良贷款定义银行不良贷款，是指行贷款给个人或者企业，企业逾期很长还款或者甚至无偿还能力，导致银行长期回收不了资金的贷款。不良贷款可以说是银行体内的“毒瘤”，侵蚀银行的利润或资本金，严重的还会引发银行破产。二、银行不良贷款的解决办法1、商业银行可以用贷款损失准备金和自身积累的盈余核销坏账，也可以采取债权拍卖等方式处置不良贷款。解决不良贷款，关键是在严格控制不良贷款增长的同时，提高银行的盈利能力，逐步消化、降低不良贷款。2、从外部为商业银行注入资金，用于化解不良贷款。把不良贷款从商业银行账面剥离，交由专业的资产管理公司集中处置。1999年，我国成立了信达、华融、长城、东方四家金融资产管理公司，按照账面价值从四大国有商业银行剥离了1.39万亿元不良贷款。2003年，我国开始了新一轮农村信用社改革，并向农村信用社注入了1650亿元专项票据或再贷款，用于解决农村信用社的历史包袱。网络热搜词：商业银行贷款意思,银行不良贷款率,商业银行贷款,商业银行不良贷款率,交通银行不
B. 简答题 国际上解决商业银行不良贷款的主要方法有哪些
银行的不良资产主要是指不良贷款，俗称呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。
国外清理不良资产的措施：
由于各个国家不良资产产生的原因和资产状况不同，经济环境也存在差异，因此不同国家对不良资产采取的处置模式（包括损失承担的方式）和侧重点也有所不同。但在具体的操作过程中，处置不良资产的主要措施与方法大致包括以下几种：
1、强化呆帐准备金制度，注销坏账，优化资产。如美国对不同不良资产（五级贷款分类中的后三类）分别增加20％、50％、100％贷款损失准备金，并明确而严格地规定损失准备金要冲销损失账户，促使银行尽快解决不良资产。新加坡、韩国、印度和印尼的呆账准备金都较高，有的甚至可以随时追加。
2、分离不良资产，交由专门机构处理。在充分清理不良资产后，把银行的不良资产剥离出来，交给专门的机构来运作。美国、瑞典和日本都曾这样操作过。
3、培育资产重组的中介机构和中介专家。培育合格的、适应市场经济要求的、具有比较丰富资本运营经验的中介机构，在其内部建立市场化的公司治理结构和合理的监督、激励机制，防止行政因素对市场化资产重组行为的不合理干预；培育职业经理阶层，从私营部门职业家和银行家中选取优秀分子处理不良资产，禁止政府官员担任主要企业的经营人员。
4、充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。在不良资产发生后，将其直接打折出售给高素质银行悉心经营，虽然会承受一定的利益损失，但大部分资产却可以得到保全，贷款风险得到化解或转移。
5、债权全部或部分转股权。早在1929年的金融危机、股市崩溃和经济萧条之际，为了避免企业无法归还银行贷款而导致银行倒闭，意大利就曾将企业无力归还的贷款转化为银行对企业的股权。之后意大利政府成立了伊利亚控股公司，由其购买银行持有的企业股权，对这些企业进行重组，重组成功后，再把企业卖给私人。
6、直接的资本注入。资本注入包括政府注资和私人投资者注资。事实上，除了政府直接注资外，鼓励银行进行合并也是一种资本注入方法。韩国、印尼、印度和中国香港都采用过这种手段。
7、破产清算。破产清算是解决不良资产的最后形式。对于那些已经资不抵债且前途无望的企业，采用破产清偿债务手段。
8、利用信贷资产衍生产品降低风险。如采用信贷资产违约期权、金融利息掉期、信贷资产相关债券等方式，减少特定项目的信贷风险。近年来，西方商业银行的信贷资产衍生产品交易发展迅猛，美国该业务领域1997年度的交易额为800亿美元左右。不过这种方法与其说是对不良资产的一种处置方法，不如说是商业银行对不良资产的事先规避与防范。
C. 分析我国银行不良贷款的成因危害处理与教训
不良贷款产生原因
1，商业银行与借款人之间信息不对称
2，融资结构不合理，间接融资比例过大
3，银行风险管理机制缺失
4，银行放贷动力强，商业银行的利润来源主要是利差收入
处理
1，有资产管理公司剥离不良贷款
2，不良贷款处理市场化
3，控制新增不良贷款数量
这是我们老师讲的，专业课程，希望对你有用
D. 商业银行内部资金转移定价国外研究现状
1、利率市场化是社会主义市场经济的重要组成部分，是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。
2、金融产品定价是利率市场化管理的基本任务，而内部资金转移定价，基于在金融产品定价中的基础性作用，一方面直接影响商业银行对外的产品定价，另一方面还影响到系统内各机构和部门的业绩，并决定着银行各分部的资产负债业务的成本、收入和利润。
3、在利率市场化之前，存贷款利率基本由央行规定并相对稳定，商业银行无需也无权进行定价，银行基本不需设立内部资金转移价格。随着利率市场化进程的加快，外部产品价格环境的不稳定将对银行内部资金转移定价体系提出更高的要求，商业银行需要建立科学、合理的内部资金转移定价体系，以便更好地对复杂的外部产品价格体系进行支撑。
4、内部资金转移定价(Funds Transfer
Pricing)是指资金转移价格确定的依据、原则和方法。内部资金转移定价体系自上世纪80年代被美洲银行首次运用于银行经营管理以来，经过20多年的演进和发展，现已成为国际现代商业银行经营管理的基础工具。随着我国金融改革的纵深推进，国内商业银行传统的粗放式经营管理模式正面临严峻的挑战，与我国银行传统的上存下借的差额资金管理模式相比，资金转移定价机制在增强资产负债调控力度、完善纵横向绩效评价机制、建立科学产品定价体系、实现风险集中专业化管理等方面发挥着举足轻重的作用，因此构建一套适应我国商业银行经营需要的资金转移定价体系，在商业银行管理中具有非常重要的意义。
6、
对内部转移价格的系统性研究开始于上个世纪中期，从企业的基本特征来看，商业银行与一般的工商企业并无二致，因此本文从企业的角度对国内外研究成果进行简单回顾和总结：对转移价格定价方法的研究一直是国外理论研究和实践的焦点所在，同时也注重其在更广阔的管理环境下的运用；国内对转移价格定价方法和策略的研究较少且多数停留在引用的国外教科书的说法之上，转移定价的数学模型研究水平远远落后于国外。内部资金转移定价是一种内部管理信息系统，它实现了资金在银行内部不同部门、不同分支机构之间有偿转移，但是这种转移通常并不发生实际的资金流动，而是基于管理会计的模拟计价。
7、在内部资金转移定价机制下，总行资金部是全行统一的资金调配中心，各分支机构和业务部门所筹集的全部资金来源都上存总行资金部，并获取相应的资金收益；全部资金运用都需要从总行资金部借入资金，支付相应的成本。总行在整个资金调度的过程中，是一个“中心枢纽”，而分行只是一个“揽存”和“使用”资金的单元。
从西方各家商业银行的实践来看，每一家银行出于自身经营战略的考虑，会根据本行的资金状况、市场情况以及技术水平等因素确定一个适合自身需要的内部资金转移价格制定方法，并且在相当长的一段时间内会保持稳定。
8、总体来说，西方发达国家的商业银行内部资金转移定价模式的演变可分为三个阶段，分别是单资金池模式阶段、多资金池模式阶段和期限匹配型的多利率资金转移定价模式阶段。这三个阶段的演变其实也是银行通过内部资金转移定价规避利率风险水平不断提高的过程。期限匹配法是内部资金转移定价的一种理想模式，只有期限匹配法才能真正做到信用风险和利率风险的分离。但在实际运用中，还存在一定难度。
同时。西方商业银行由于其资产规模的大小、管理模式的不同，总部与分支机构间的关系也不尽相同，按照总行和分行间管理关系的不同，内部资金转移定价模式的组织形式大致可分为总部集中型、轧差平衡型以及货币中心银行型三种。
9、
以商业银行分步实施资产负债管理为分界线，我国商业银行内部资金定价模式的发展过程可分为三个阶段：第一个阶段(1988～1994)部分商业银行在内部试点推行资产负债管理，资金有偿融通；第二个阶段(1994～1998)国有银行全面实行“贷款限额”下的资产负债比例管理，实现了资金集中管理和有偿调度；第三个阶段是1998年以后，在这个阶段，中国的商业银行全面实行资产负债管理，内部资金转移模式自成体系。
我国商业银行现行资金管理体制实际上是“轧差模式”，分支机构先将自身的资金来源和资金运用进行轧差，富余部分才上存到上级行，缺口部分才向上级行借，这种存或借的行为由分支机构自主决定，上级行无权干涉。在这种体制下，总行难以对全行的资金进行有效地计量、监测、控制和监督，无法保证分支机构的经营行为和总行的目标导向保持高度一致。
10、同时，内部资金利率的确定更多依靠的是政策制订者的经验判断，没有与市场利率联动的客观定价模型做支持，不能够很好地反映市场的资金供求和利率走势，弱化了内部资金利率在产品定价时确定资金成本的作用，也自然无法有效考核产品、账户、部门和分行绩效。可以看出，国有商业银行现行内部资金管理已经不能适应外部环境及其自身发展的要求，必须沿着国际通行的资金转移计价思路进行改造。但是，由于种种原因，西方商业银行资金转移计价体系难以直接照搬到国有商业银行来应用。
参考：http://d.wanfangdata.com.cn/Thesis/Y1232784，
http://cdmd.cnki.com.cn/Article/CDMD-10246-1013102272.htm
E. 如何解决国有银行不良贷款问题
国有商业银行历年累积的巨额不良贷款,日益成为严重的社会问题,对我国宏观经济发展和社会稳定构成极大威胁。特别是我国在加入WTO以后,为履行我国承诺,在2007年1月1日后,要将我国金融市场对国外开放,使得我国银行与国外银行处于同一起跑线,如何提高我国银行自身经营能力,特别是化解巨额不良贷款带来的风险已经成为不容回避的问题。为增强我国银行的整体经营能力,在国家对不良贷款问题采取一系列的相关措施以后,这一问题表面上看似乎得到了抑制,但不良贷款明降暗升,这一问题并没有得到根本解决,本文从对认识不良贷款划分标准的发展地过程入手,进而按不同阶段分析不良贷款产生的原因,结合外国解决同类问题的经验与借鉴,提出对解决这一问题的法律思考。
本文正文共分四个部分。 第一章 绪论。揭示现阶段研究国有商业银行不良贷款问题的必要性,强调解决这一问题的重要性和紧迫性。 第二章
国有商业银行不良贷款问题的现状分析。本章首先介绍划分不良贷款标准的发展进程,进而提出对不良贷款的认识,对我国商业银行不良贷款问题作初步阐释,在此基础上,论文从两个阶段分析了不良贷款产生的原因。
第三章
外国解决不良贷款问题的经验与借鉴。本章分析了曾与我国情况具有相近制度背景的匈牙利和波兰两个国家的典型经验,还分析了最大的美国、日本处理该问题的经验,从这些典型国家的经验中,我国可以获得有益的启示。
第四章
解决国有商业银行不良贷款问题的法律思考。本章在前文分析不良贷款问题、介绍外国经验的基础上,论文从政府经济权力的确认和限制、完善法人治理结构、完善相关法律制度、完善资本市场制度建设等四个方面,提出解决不良贷款问题的法律思考。论文从经济学理论出发,提出了政府依法行使经济权利的三项基本原则;主张对国有商业银行按现代企业制度要求进行股份制改造;建议设立公司重整制度,细化公司人格否认原则;加速发展和完善资本市场,进而推进国有商业银行和国有企业的公司化改革。论文认为,最终解决不良贷款问题需要制度创新,并且有赖于这四个方面的不断完善。
F. 商业银行不良资产国内外研究现状
1、国外研究
美国的危机处理机构――重组信托公司(RTC)为解决储蓄贷款系统的不良资产于十九世纪八十年代末推出“N”系列计划，首开NPAS先河，美国成为NPAS的最大发起国，占全球发行总额的一半以上，并对NPAS交易结构、资产评估、资产管理、债券评级等方面的规范化、标准化起决定作用。意大利为了解决不良贷款问题于1999年4月通过证券法，并允许对 NPAS产生的折扣损失分五年内进行摊销。
2、国内研究
由于商业银行不良资产所带来的严峻问题，国内对于商业银行不良贷款的研究也越来越多。
陈朝晖在借鉴中国工商银行的研究者对通过资本市场处置不良资产的途径研究之成果基础上，认为长期存在的不良资产严重的削弱了我国银行的经营基础,影响其安全性和长期赢利能力,并已成为商业银行各项业务经营中的“最短的那块木板”。妥善、高效处置不良资产,需要资本市场为之提供运作场所和工具，都需要法律的明确认同、支持和保障，应针对商业银行的不良资产问题进行合理适当的立法。
王都富、刘妤洵认为不良资产的大量存在一直困扰着我国金融业,并阻碍着金融业健康、稳健发展。而金融业的脆弱性作为这个行业与生俱来的特征,由于不良资产的存在而产生的负面影响在当今金融业发展中对脆弱性产生着极大的扩大和加速作用,构成对金融和经济正常运行的威胁。金融外部性是金融行为的外部经济效应。当不良资产加剧金融脆弱性而产生外部性行为时,则不得不考虑将这种外部性内部化,并通过明晰产权制度,并以此对金融制度进行激励,对银行业市场竞争格局的分析,促进中国银行业的和谐、健康发展。
G. 海外不良资产如何处置 对我国有什么经验借鉴
海外不良资产出现较早，不良资产处置经验也更丰富，因此，我国在不良资产处置问题上，多少会参考国外不良资产的处置方式，这对于解决我国不良资产问题作用重大。
一般来说，商业银行不良贷款的回收方法通常包括催缴还款、协商和解、法律诉讼、变卖抵押品和重组债务，除此以外，海外金融机构也会通过证券化、拍卖、委托专业机构、成立银行子公司和债转股等方式处置不良贷款。下文我们通过海外不良资产处置的介绍来给大家说说我国不良资产处置可以借鉴的经验。
海外不良资产处置的主要特点
1、政府发挥主导作用
以美国为例，由于拥有不良贷款的储贷机构已经倒闭并被联邦储蓄保险公司(FDIC)或处置信托公司接管，大部分的不良资产都由政府持有。
稳定的银行体系对于国家的金融安全以及经济安全至关重要，因此政府处于公共利益考虑有必要动用资源支持商业银行等金融机构的不良资产处置。政府的支持是大规模不良资产处置的前提条件。
2、成立专业的资产管理机构(AMC)
资产管理机构(AMC)向银行收购处置不良资产进行集中处理，运用专业化的人才和运作模式，具有规模化效应。而银行通过向AMC剥离不良资产，可以快速甩掉包袱，把精力更多地放在改善自身经营上。因此，成立专门的资产管理机构(AMC)成为国外国家处置不良资产时的首要选择。
3、多渠道融资多种手段并用
从美日韩三国的经验看，三国政府在不良资产处置资金来源上一直坚持多渠道注入资金，一方面以政府注资为主，另一方面也多渠道去吸收资金。另外，商业银行不良资产的处置方式也是多种方式结合，都是根据自身的特点采取灵活处置的方式，以达到最佳的处置效果。
海外不良资产处置主要方式
1、成立专业的资产管理机构(AMC)
资产管理机构(AMC)向银行收购处置不良资产进行集中处理，运用专业化的人才和运作模式，具有规模化效应。而银行通过向AMC剥离不良资产，可以快速甩掉包袱，把精力更多地放在改善自身经营上。因此，成立专门的资产管理机构(AMC)成为国外国家处置不良资产时的首要选择。
如美国在应对20世纪80年代储贷危机导致银行不良资产激增时建立了重组信托公司(RTC)，在亚洲金融危机期间为应对银行危机，日本在1999年成立整理回收机构(RCC)，韩国在1997年成立韩国资产管理公司(KAMCO)，这些AMC在处置不良资产过程中都发挥了重要的作用。
2、银行内部处置
除了建立专门的AMC处置，部分大银行可以依靠自身力量处置不良资产以摆脱困境。如美国采取了提取坏账准备金、调整债权结构、法律手段和“好银行+坏银行”模式等，日本通过控制信贷规模、增加自有资本、运用多样化和民间金融机构的资金联合等处置方式消化不良资产，韩国采取了改革信贷管理体制、建立内部转移价格和绩效考核制度、灵活多样的处置手段以及信贷责任追究制度等措施。
3、国家向银行注资和国有化
国家通过向银行注资，提高银行的资本充足率和最后清偿力，优化资产负债表，提高银行的国有化程度，同时激励银行进行不良资产处置。
一方面，对于陷入危机的银行，可以起到续命作用、避免破产，维持银行的经营，使进一步的救助和处置不良资产成为可能。另一方面，对于一般的问题银行，注入的资金可以用来核销坏账，为银行减轻负担。日本和韩国都曾采用过相应的注资措施。
4、推动兼并重组
危机中，银行业不可避免地存在破产，此时，兼并重组成为处理银行不良资产的一个重要手段。
韩国是亚洲金融危机时期银行业兼并重组最快的国家，银行总数由1997年的33家降至2002年的19家。在1998年，韩国金融监管委员会履行对IMF的承诺，对银行业进行重组，将5家面临危机的全国性银行停业整顿，在交易所摘牌。同年还将两家地区银行和全国性银行合并。
5、政府直接购买
无论是通过AMC的外部处置、依靠自身力量的内部处置还是银行之间的并购重组，都是更侧重于不良资产的规范处置，虽大多都由危机触发，但危机之后也都是可以长期存在的机制。除此之外，在重大金融危机中，也会有一些政府直接购买不良的反周期调节措施，一般都是为应对危机单独成立的特别措施，危机后一般也就停止。
如2008年10月3日，美国国会通过了《2008年经济紧急稳定法案》，该法案的核心是“不良资产救助计划”(TroubledAsset Relief Program，TARP)，财政部以发行债券等方式筹集资金，直接购买美国金融机构手中的不良资产，使不良资产脱表，同时补充流动性。
海外不良资产处置对中国的启示
1、政府加强制度设计，做好协调处置和配套措施
不良资产处置是极其复杂的系统工程，银行本身处置能力有限，政府应加大作为。在制度与规则设计方面，需完善法律、税收和会计框架，调整不良资产核销标准，加强对不良金融资产投资人的法律保护，明确对地方政府债务置换的细则，并针对目前“互联网+”不良资产处置等新模式及时跟进，制定相应规则。
在协调处置方面，严厉打击逃废债行为，协调银行与执法部门关系，优化不良资产法律执行环境;地方政府对于政府性债务应勇担责任，从稳定大局出发，带头偿债，支持经济结构调整与升级。同时，政府做好配套，加大对不良资产处置的财政资金支持，加强对处置各环节的监督，防止资产贱卖和非法利益输送，高度重视不良资产处置中企业关停并转可能引发的社会问题，做好人员安置分流补偿，出台政策培育并扶持企业转型，实施更加积极的就业政策。我国是以间接融资为主要融资手段的国家，银行不良资产规模大、分布广，因此必须运用各种方式相互配合、综合处置。
2、充分利用市场机制，提升处置效率和不良资产价值
美国成功的处置经验表明，化解银行不良资产必须处理好政府与市场的关系。我国应充分发挥四大资产管理公司的行业经验与专业优势，逐步增强地方资产管理公司的职能和竞争力，尽快开展不良资产证券化和不良资产收益权转让试点，加快培育和完善不良资产流转市场投资主体。
探索在资产处置中撬动社会资本，引导证券、保险、信托、金融租赁、基金公司、金融评估公司、会计师事务所、律师事务所等专业中介公司发挥功能优势，提升价值管理空间。研究债转股市场化运作的实施原则与条件，审慎推进。
3、多样化手段
处置不良资产过程中，应创新不良处置方式，提高多元化处置不良资产的能力，以确保资产的稳定可控性。我国的金融机构可以借鉴国外经验，多种方法并用，针对不同情况灵活多样地运用不同手段，提高资本利用率，促进资金回收，加快处置进程。